慶元縣2011年度財政決算報告

一、2011年收支預算執行情況

（一）2011年度財政收入預算執行情況

2011年，全縣實現財政總收入3.15億元，增長21.15%，首次突破3億元關口。實現地方財政收入1.88億元，增長21.29%，其中稅收收入完成1.56億元，比上年增長28.47%；非稅收入完成0.32億元，比上年下降5.28%。稅收收入主要項目完成情況：增值稅（25%部分）收入2669萬元，比上年增長15.59%；營業稅收入5847萬元，比上年增長46.1%，主要是房地產項目、高速公路和其他在建項目增加稅收收入；企業所得稅（40%部分）收入1730萬元，比上年增長47.61%；個人所得稅（40%部分）收入1260萬元，比上年增長16.02%；耕地占用稅和契稅收入1400萬元，比上年下降3.91%，其他各稅2697萬元，比上年增長27.28%。非稅收入主要完成情況：專項收入738萬元，比上年下降6.7%；行政性收費收入1413萬元，比上年增長6.96%；罰沒收入973萬元，比上年下降11.95%；其它收入240萬元，比上年下降26.38%。

（二）2011年度財政支出預算執行情況

2011年，財政總支出11.1億元，比上年增長20.36%，其中縣級財政安排支出6.07億元，完成調整預算的100%，比上年增長21.4%。地方財政安排支出中主要項目完成情況：一般公共服務16155萬元，比上年增長18.0%；公共安全5803萬元，比上年增長25.96%；教育15418萬元,比上年增長13.78%；科學技術2199萬元，比上年增長26.23%；文化體育與傳媒1764萬元，比上年增長19.43%；社會保障和就業2717萬元，比上年增長38.2%；醫療衛生4510萬元，比上年增長27.4%；節能環保594萬元，比上年增長17.39%；城鄉社區1444萬元，比上年增長35.8%；農林水事務6344萬元，比上年增長29.42%；交通運輸1281萬元，比上年增長25.6%；國防、資源勘探、商業服務、國土資源氣象、糧食物資管理等其他各項支出2471萬元，比上年增長27.7%。

（三）2011年度財政收支結余情況

按現行分稅制財政體制計算，2011年全縣地方財政一般預算收入18812萬元，增值稅、消費稅、所得稅基數、成品油稅費改革基數返還等返還性收入3275萬元，專項轉移支付收入27951萬元，財力性轉移支付收入79840萬元（含特扶資金）,地方政府債券收入3000萬元，上年結余收入25301萬元，收入合計158179萬元；全年地方一般預算支出110986萬元，上解支出4379萬元，支出合計115365萬元；年終結余42814萬元，其中結轉下年支出45260萬元，年末累計赤字2446萬元，年初赤字2446萬元,當年財政收支平衡。

（四）政府性基金預算收支情況

2011年，縣本級基金預算收入4.91億元，完成年度計劃的224.24%，比上年增長169.27%。其中社會保險基金收入1.98億元，比上年增長97.75%（剔除按政策要求一次性補繳養老保險費后，社保費收入1.16億元, 增長15.86%）；政府性基金收入2.9332億元，比上年增長256.23 %，主要是土地出讓金收入增加。縣本級基金預算支出4.86億元，比上年增長212.65%。其中社會保險基金支出1.98億元，比上年增長97.75%；政府性基金支出2.8887億元，比上年增長420.93%，主要是土地出讓金收入安排的支出增加。

2011年初政府性基金結余5149萬元，上級補助收入4713萬元，剔除社保基金，可用資金合計3.9194億元，基金預算支出3.3213億元，年終結余5981萬元。

以上收支預算執行結果于今年3月在全省決算會議上通過，同級審計部門對此執行結果進行了審計。

2011年，面對復雜多變的財稅經濟形勢，我們全面貫徹落實縣十四屆人大五次會議有關決議精神，以科學發展為主題，以加快轉變經濟發展方式為主線，發揮財稅支撐、保障、引導作用，狠抓增收節支，深化財稅改革，加強財稅監管，圓滿完成了財政收支任務和各項財稅工作，促進了我縣的經濟建設、事業發展和社會穩定。

二、其他事項說明

（一）一般預算收入的組成結構

在2011年的一般預算收入中：地稅部門組織稅收收入為12439萬元，占地方一般預算收入比重的66.13%；國稅部門組織稅收收入為3573萬元,占地方一般預算收入比重的18.99%；財政部門組織非稅收入2800萬元，占地方一般預算收入比重的14.88%。

（二）關于幾個法定支出執行情況

2011年縣財政根據“量入為出、統籌兼顧、突出重點”的預算安排原則，保證農業、科技、教育三個支出的增長幅度均高于地方經常性財政收入的增長幅度。農林水事務6344萬元，比上年增長29.42%；科學技術支出2199萬元，比上年增長26.23%。2011年省政府對縣政府核定的教育支出比例為19.5%，實際執行中我縣財政教育支出比重為15%，低于考核指標，主要是二中遷建等重點項目建設進度影響了教育支出進度。文化體育與傳媒1764萬元，比上年增長19.43%；醫療衛生4510萬元，比上年增長27.4%，均高于經常性財政支出增幅。

以上報告，如無不妥，請縣人大常委會審查批準。

二○一二年八月七日

（此件公開發布）