慶元縣2012年度財政決算報告

一、2012年收支預算執行情況

（一）2012年度財政收入預算執行情況。2012年實現財政總收入3.5397億元，完成年初計劃的102.05%，比上年增長12.27%。其中，實現地方財政收入2.1511億元，完成年度計劃101.63%，比上年增長14.35%，首次突破2億元。

地方財政收入主要項目完成情況：稅收收入完成1.7956億元，完成年初計劃101.26%，比上年增長15.08%；非稅收入完成3555萬元，完成年初計劃103.58%，比上年增長10.78%。稅收收入主要項目完成情況：增值稅（25%部分）收入2999萬元（其中營改增14萬），比上年增長12.36%；營業稅收入7030萬元，比上年增長20.23%，主要是金融業和建筑業增加稅收收入；企業所得稅（40%部分）收入1936萬元，比上年增長11.91%，主要是制造業和電力行業增收；個人所得稅（40%部分）收入1085萬元，比上年下降13.89%，主要是新的個人所得稅法實施后，工資薪金所得稅收減少；耕地占用稅和契稅收入1976萬元，比上年增長41.14%；其他各稅2930萬元，比上年增長8.64%。非稅收入主要完成情況：專項收入924萬元，比上年增長25.2%；行政性收費收入1194萬元，比上年下降15.5%；罰沒收入1215萬元，比上年增長24.87%；其它收入377萬元，比上年增長57.08%。

（二）2012年度財政支出預算執行情況。2012年，財政總支出13.0442億元，比上年增長17.53%，其中縣級財政支出6.9000億元，完成預算的100%，比上年增長13.67%。

財政總支出中主要項目完成情況：一般公共服務1.8136億元，比上年增長3.84%；公共安全8752萬元，比上年增長12.86%；教育2.9556億元,比上年增長47.79%；科學技術3691萬元，比上年增長29.46%；文化體育與傳媒2948萬元，比上年下降9.98%；社會保障和就業8476萬元，比上年增長43.71%；醫療衛生1.1431億元，比上年增長2.42%；節能環保655萬元，比上年下降56.68%；城鄉社區5670萬元，比上年下降19.07%；農林水事務2.5504億元，比上年增長15.21%；交通運輸8737萬元，比上年增長102.62%；國防、資源勘探、商業服務、國土資源氣象、糧食物資管理等其他各項支出6886萬元，比上年下降9.57%。

（三）2012年度財政收支結余情況。按現行分稅制財政體制計算，2012年全縣地方財政一般預算收入2.1511億元，增值稅、消費稅、所得稅基數、成品油稅費改革基數返還等返還性收入3497萬元，專項轉移支付收入3.2292億元，一般性轉移支付收入6.9681億元（含特扶資金）,專項性一般轉移支付1.8781億元，地方政府債券收入3000萬元，市財政補助收入2264萬元，上年結余收入4.2814億元，收入合計19.3840億元；全年地方一般預算支出13.0442億元，上解支出4880萬元，支出合計13.5322億元；年終結余5.8518億元，其中結轉下年支出6.0964億元，年末累計赤字2446萬元，年初赤字2446萬元,當年財政收支平衡。

（四）基金預算收支執行情況。2012年，縣級基金預算收入2.7389億元，完成年度計劃的93.51%，比上年下降44.25%。其中社會保險基金收入1.5039億元，比上年下降24.04%，主要是上年執行浙人社發〔2011〕221號等文件一次性增收的不可比因素；政府性基金收入1.2975億元，比上年下降55.77 %，主要是土地出讓金收入比上年減少65.77%。

縣級基金預算支出2.7564億元，完成年度計劃的86.49%，比上年下降42.91%。其中社會保險基金支出1.5039億元，比上年下降24.04%；政府性基金支出1.3150億元，比上年下降53.83%，主要是土地出讓金收入安排的支出比上年減少62.78%。

全縣2012年初政府性基金結余5981萬元，本年收入1.2975億元，上級補助收入7626萬元，剔除社?；?，可用資金合計2.6582億元，基金預算支出1.4007億元，年終結余1.2575億元。

以上收支預算執行結果于今年3月在全省決算會議上通過，同級審計部門對此執行結果進行了審計。2012年面對復雜多變的經濟形勢，我們全面貫徹落實縣十五屆人大一次會議有關決議精神，以科學發展為主題，緊緊圍繞“兩個翻番、兩個跨越、三大改觀”，建設“五個慶元”的發展戰略，按照“促進發展、保障民生、科學理財、加強監管”的理財原則，依法組織收入，優化支出結構，深化管理改革，全縣財政預算運行和執行情況良好，財稅職能作用進一步發揮，推動經濟社會發展的協調性、普惠性和可持續性不斷增強。

二、其他事項說明

（一）一般預算收入的組成結構。2012年，地方財政收入占財政總收入比重為60.77%，比上年提高1個百分點；地方稅收收入占地方財政收入比重為83.47%，比上年提高0.5個百分點。在2012年的一般預算收入2.1511億元中：地稅部門組織稅收收入為1.4322億元，占地方一般預算收入比重的66.58%；國稅部門組織稅收收入為3825萬元,占地方一般預算收入比重的17.78%；財政部門組織非稅收入3364萬元，占地方一般預算收入比重的15.64%。

（二）關于幾個法定支出執行情況。2012年縣財政根據縣人大通過的堅持“量入為出、統籌兼顧、突出重點”的預算安排原則，保證農業、科技、教育三個支出的增長幅度均高于地方經常性財政收入的增長幅度。

1.2012年經常性財政收入、經常性財政支出比例分別為9.92%和9.99%。

2.2012年，農林水事務支出7338萬元，比上年增長15.66%；科學技術支出2441萬元，比上年增長11.01%；2012年省政府對慶元縣政府核定的教育支出比例為19.5%，實際執行中我縣財政教育支出比重為19.55%，高于考核指標；三項支出增長幅度均高于地方經常性財政收入的增幅。文化體育與傳媒支出2118萬元，比上年增長20.05%；醫療衛生支出5420萬元，比上年增長20.19%；文化體育與傳媒1764萬元，比上年增長19.43%；醫療衛生4510萬元，比上年增長27.4%。均高于經常性財政支出的增幅。???

慶元縣人民政府

2013年8月15日