各位代表：?
受縣人民政府委托，現將慶元縣2019年財政預算執行情況和2020年財政預算草案，提請各位代表審議，并請政協委員和其他列席會議的同志提出意見。?
一、2019年財政預算執行情況?
2019年，全縣深入貫徹落實習近平總書記“麗水之贊”重要講話精神，在縣委的堅強領導和縣人大、縣政協的監督支持下，緊緊圍繞落實縣十六屆人大三次會議各項決議，牢固樹立和貫徹新發展理念，強化“四個意識”，統籌做好穩增長、促改革、調結構、惠民生、防風險各項工作，全縣經濟社會健康平穩發展。在此基礎上，財政部門充分發揮職能作用，積極應對嚴峻復雜的經濟形勢，努力破解異常尖銳的收支矛盾，全面貫徹依法理財，千方百計增加收入，大力推進改革創新，財政預算執行情況良好。?
（一）公共財政預算執行情況?
1、收入預算執行情況?
2019年，我縣財政總收入8.34億元，完成預算93.44%，增長0.1%。一般公共預算收入（地方財政收入）5.48億元，完成預算的100.5%，增長8.53%；一般公共預算收入主要項目完成情況是：稅收收入4.58億元，完成預算的99.31%，增長7.62%；非稅收入0.9億元，完成預算的106.98%，增長13.46%。主要科目收入情況如下圖：?
2、支出預算執行情況?
2019年，我縣一般公共預算本級財政支出20.68億元，完成調整預算的100%，同比上年增長20.5%。加上上級專項支出和地方政府債券支出 ，一般公共預算總支出37.25億元，完成調整后預算的113.27%，同比上年增長12.96%，超額完成預算主要是年度中上級下達的專項補助按照預算法規定不列調整預算中，造成實際支出數大于預算數。一般公共預算主要科目支出情況如下圖：?
按照現行分稅制財政體制和國家、省有關政策規定計算，2019年全縣地方財政收入加上中央稅收凈返還、省體制補助、省市專項轉移支付、結轉下年支出款項等，預計2019年全縣公共財政預算缺口5.42億元，通過調入預算穩定調節基金2億，調入政府性基金3.42億元加以平衡。由于2019年省財政與地方財政之間的體制結算有一個過程，全縣最后的平衡結果待省財政廳的決算批復后再專題向縣人大常委會報告。?
（二）政府性基金預算執行情況?
2019年，全縣本級政府性基金收入執行數8.9億元，完成預算86.93%，同比增長1.46%，未完成預算的主要原因是，2019年納入其他政府性基金管理的土地折抵指標收入未完成年初預期收入。加上轉移性收入4.25億元（上級補助、債務轉貸收入、上年結轉等），收入總計13.15億元。全縣本級政府性基金支出執行數9.03億元，完成預算73.75%，同比上年減少5.53%，主要是國有土地使用權出讓收入減少，用于基本建設的支出相應減少；調出資金3.42億元，用于平衡公共預算；結轉下年支出0.7億元；支出總計13.15億元。收支相抵，預計全縣政府性基金收支平衡，最終以決算數據為準。?
（三）社保基金預算執行情況?
2019年，全縣社保基金收入執行數9.26億元，完成預算的97.24%，同比上年下降7.73%，主要是受社保減費降率政策的影響，多個險種征收標準降低，導致收入同比下降。社保基金支出執行數9.83億元，完成預算的105.73%，同比上年增長13.69%。收支相抵社保基金缺口為5710萬元。?
（四）國有資本經營預算執行情況?
2019年，全縣國有資本經營收入執行數74萬元，完成預算的154.17%，同比上年增長164.29%，主要是國有企業利潤收入增加。國有資本經營支出執行數22萬元，完成預算45.83%，同比上年下降21.43%。調出資金52萬元，收支相抵，全縣國有資本經營收支平衡。?
（五）地方政府債務限額和余額情況?
2019年，經省政府批準，省財政廳核定我縣地方政府債務限額為31.72億元，比上年新增債務限額8億元，其中一般債務5億元，專項債務3億元。截至2019年底，我縣政府債務余額為31.71億元，按上年底可償債財力測算，2019年我縣地方政府債務率約為60%，低于警戒線，地方政府債務風險總體可控。?
二、2019年預算執行主要效果?
2019年，全縣財稅工作認真落實縣十六屆人大第三次會議有關決議，按照縣人大及其常委會審查意見要求，緊扣改革主題，創新工作方式方法，積極推進各項改革，確保全年財政收支平穩運行。?
（一）聚焦穩企業穩增長，促進經濟平穩健康運行?
積極落實新一輪減稅降費政策，助力民營經濟健康發展。全力保障民營經濟高質量發展31條政策舉措落地實施，優化民營經濟發展環境。第一時間按照“頂格優惠+疊加享受”的原則，落實好小微企業普惠性減稅、增值稅大規模減稅、個人所得稅改革、社保費減負等各項減稅降費政策，用足用好增值稅留抵退稅政策，全縣累計減稅降費1.8億元以上。堅持加快生態工業第一經濟高質量發展目標，深化供給側結構性改革，做好外引內育文章，認真打好傳統產業轉型升級組合拳，大力實施“精準服務企業、振興實體經濟”“雙百”專項行動，突出抓重點、強基礎、補短板，安排3500萬元財政獎補資金，對企業設備投資、項目建設、轉型升級等進行獎勵，全力推動工業商貿經濟發展。扎實開展服務企業“1050”專項行動，清理拖欠中小企業民營企業賬款347萬元，返還困難企業社保費1496萬元，有效提振企業發展信心。?
（二）聚焦生態宜居建設，促進重點項目有序推進?
緊緊圍繞城市建設“一年一變化、三年大變樣、五年換新貌”目標，全年實際撥付項目資金20.74億元，全力保障重點項目建設。完成黃麻淤、學后路舊改拆遷，基本完成菇城公寓主體工程，老二中區塊項目建設進展順利。開展過境公路環境綜合整治，翔龍隧道口至洋心橋段騎行綠道完成鋪設，完成城市外立面改造二期1.2萬平方米，城區地下綜合管網工程全面啟動，改造背街小巷15條，完成污水管網建設20.44公里。慶元大道過境段、蘭溪橋段公路改建工程建成通車，銀屏山隧道開工建設，慶景青公路萬年隧道通過線位方案論證，大力推進“四好農村路”建設。大力實施“大搬快聚富民安居”工程，完成異地搬遷1352戶4103人，建成同心二期、蒲潭二期，啟動同心三期和屏都黃弄小區項目前期，全面完成小城鎮環境綜合整治三年任務，累計創建省級樣板鄉鎮6個，大力推進農村飲用水提升工程，新增3.1萬農村人口喝上達標飲用水。堅決整治環保突出問題，持續打好藍天保衛戰，嚴控秸稈焚燒，加強揚塵管控，貴南洋、魚條漈省際交接斷面地表水水質自動監測站，工業園區、縣城第二空氣環境質量自動監測站建成投用。?
（三）聚焦補短板增成色，保障民生事業發展?
進一步加大基本民生領域財政投入力度，落實省市縣民生實事工作，民生及社會事業發展支出占一般公共預算支出的比重達到77.98%。扎實開展教育提質行動，鞏固完善義務教育“兩免一補”政策，實施“一蛋一奶”學生營養改善提升工程；投入近2000萬元全面完成“空調進教室”工程，實施“互聯網+義務教育”教育提升工程；繼續推進學前教育補短板改革工作，促進學前教育可持續發展；繼續落實農村任教津貼和農村教師特崗津貼，新設立教學質量獎1000萬元，兌現高考獎勵774萬元，重點用于教育提質獎勵。支持深化醫療衛生體制改革。扎實推進健康慶元建設，推動醫共體發展建設，開展巡回診療，支持基層醫療衛生機構改革；全年財政補助城鄉居民基本醫療保險財政補助1.32億元；基本公共衛生服務財政補助標準提高到每人每年69元；醫療救助財政補助1242.19萬元，切實解決困難群眾因病致貧、因病返貧問題。切實提高社會保障水平。支持養老服務體系建設，完善社會救助制度，全年財政補助城鄉居民養老保險6073萬元、機關事業養老保險4600萬元、被征地農民轉保優惠及一次性提取費用5403.32萬元、低保資金3883.92萬元、殘疾人兩項補貼1215萬元。健全基本公共文化服務體系經費保障，推進公共文化服務重點縣建設。支持農業農村發展，大力支持精準扶貧。整合“兩山”資金安排用于低收入農戶增收類項目7374萬元，用于精準幫扶、教育扶貧和健康扶貧等低收入農戶分享收益項目資金3103萬元。?
（四）聚焦可持續優績效，加快建立現代財政制度?
深入推進預算編制改革，完善政府全口徑預算管理，加強“四本”預算銜接，在全面摸清資金、資產、資源的基礎上，系統構建集中財務辦大事政策體系，編制2019-2021年財政承載能力方案，推進財政可持續發展。強化收支形勢分析研判，加強收支運和監測和分析，及時發現并解決苗頭性傾向性問題，建立“三保”預算編制事前審核機制，從源頭防范財政運行風險，確保財政收支在合理區間平穩健康運行。注重資金統籌，大力清理盤活存量資金，共計統籌納入預算1.27億元。嚴格預算執行，大力壓減一般性行政支出和“三公”經費支出，全年“三公”經費支出壓減10.09%。全面加強內控制度建設，按照“三年一覆蓋”的內控檢查要求，建立紀委牽頭，財政、審計參與的三部門協調聯動工作機制，出臺慶元縣單位財務管理內部控制辦法，深入開展政府資金風險防控樣板建設，壓實責任，推進省委巡視反饋問題整改。?
各位代表，在肯定成績的同時，我們也清醒地看到，在財政運行和管理過程中，還存在不少困難和問題：一是收入增長乏力與支出剛性增長之間的矛盾突出，財政收入可持續增收基礎不穩固，收入結構有待優化，運行質量有待提升，而財政中長期支出壓力非常大，財政緊平衡已成為新常態；二是在預算管理中，資金使用績效不高、項目概算控制、政府購買服務管理等問題有待加強；三是地方政府性債務風險需要進一步加強防范等。對此，我們將高度重視，通過深化改革、創新機制、嚴格管理等措施逐步加以解決。?
三、2020年預算草案?
（一）2020年財政經濟形勢?
當前，我縣經濟運行保持總體平穩、穩中有進的發展態勢。但預計2020年發展環境比2019年更為復雜嚴峻，受經濟下行壓力持續增大、新冠肺炎疫情等因素影響，財政收入增長動力減弱，大規模減稅降費政策帶來的減收效應持續釋放，預計2020年財政收入增長將明顯放緩。同時，統籌推進穩增長、促改革、調結構、惠民生、防風險、保穩定工作，對財政支出提出更高要求，實現財政收支平衡的壓力進一步加大。?
（二）2020年公共財政預算安排的指導思想?
2020年是高水平全面建成小康社會和“十三五”規劃的收官之年，既是決勝年，又是攻堅年。根據縣委、縣政府的工作部署以及財政改革總體要求，結合對2020年財政經濟形勢的分析和預測，我縣財政預算安排的指導思想是：認真貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的十九大和黨的十九屆二中全會、三中、四中全會的精神，緊扣高水平全面建成小康社會目標任務，提高政治站位，強化政治擔當。堅持穩中求進工作總基調，堅持新發展理念，堅持以推進供給側結構性改革為主線，堅持“八八戰略”再深化、改革開放再出發。堅定“綠水青山就是金山銀山”發展道路，立足“生態立縣、產業富縣、開放興縣”發展戰略，圍繞穩企業、增動能、補短板、保平安，推動積極財政政策提質增效。落實政府過“緊日子”要求，厲行節約，反對浪費，調整優化支出結構，切實將財政資金用到保障經濟社會發展的重大改革、重大項目、重大政策上，集中財力辦大事，助推建設美麗“大花園”，勇爭最美“花骨朵”。?
（三）2020年一般公共預算草案?
1、收入預算?
2020年，縣本級一般公共預算收入預期5.86億元，可比增長7%。一般公共預算收入中，稅收收入4.9億元，可比增長7.1%。主要科目收入情況如下圖：?
根據現行財政體制，本級一般公共預算收入加上預計的中央稅收凈返還、省體制補助等收入10億元，已提前下達的省轉移支付9.87億元，新增一般債券4億元，全縣公共財政收入合計29.73億元。?
2、支出預算?
圍繞縣委、縣政府中心工作，擬安排2020年縣本級一般公共預算21.90億元，比上年增加1.22億元，增長5.88%。其中基本支出預算13.30億元，按照經濟分類，工資福利支出11.85億元，對個人和家庭的補助支出3241萬元，商品服務支出1.13億元。?
2020年，縣本級一般公共預算支出21.90億元，加上提前下達的省轉移支付9.87億元，新增一般債券4億元，全縣一般公共預算支出合計35.77億元。主要科目支出情況如下圖：?
2020年收支相抵，我縣公共預算收支缺口為6.04億元，計劃通過調入預算穩定調節基金1億元、調入其他政府性基金5.04億元，最終實現收支平衡。?
（四）2020年政府性基金預算草案?
2020年，縣本級政府性基金收入預期15.09億元，比上年增加6.4億元，增長73.55%。主要是2020年將加大土地開發力度，預計土地指標調劑收入大幅增加。本級收入加上轉移性收入8462萬元，合計總收入15.94億元。?
按照以收定支，收支平衡的原則，全縣政府性基金支出預算安排10.90億元，增長20.67%。安排調出資金5.04億元，用于平衡公共預算。合計支出15.94億元。由于政府性基金收入具有很大的不確定性，統籌考慮全口徑收支因素，按照量入為出的原則進行編制和管理，確保2020年政府性基金預算收支平衡。?
（五）2020年社會保險基金預算草案?
2020年，全縣社會保險基金收入預期10.06億元，增長8.7%，主要是多個保險基金上調繳費基數，保費收入提高，部分基金提高財政補貼金額，同步增加基金收入。全縣社會保險基金支出預算安排10.51億元,比上年增長6.95%，主要是享受企業退休待遇的人數增加和企業養老支出基數標準提高等因素帶來支出增長。收支相抵，本年社保基金收支缺口為4489萬元。社保基金收支缺口通過動用歷年結余予以彌補。?
（六）2020年國有資本經營預算草案?
2020年，全縣國有資本經營收入預期80萬元，同比增長8.11%，主要是企業經營利潤預期有所上升。根據當年收入預期，和上年結轉52萬，國有資本經營預算支出擬安排132萬元，結合國企改革進程，安排國有企業資本金注入108萬元，補充社保基金24萬元。統籌考慮全口徑收支因素，2020年國有資本經營預算預期收支平衡。?
（七）地方政府債務預算管理?
2020年，地方政府債務暫按省政府下達的2019年政府債務限額31.72億元和提前下達新增債券4億元，合計35.72億元控制，同時積極爭取新增債券額度。根據上年末地方政府債券余額和今年債券到期情況，在一般公共預算支出中安排了一般債券付息支出10709萬元，在政府性基金預算支出中安排了專項債券付息支出1565萬元。2020年我縣地方政府債務限額和新增債券額度待省政府正式下達后，將另行編制地方政府債務限額議案和新增債券收支預算調整草案，提交縣人大常委會審議批準。?
四、深化改革、強化管理，確保圓滿完成全年預算任務?
（一）堅持穩中求進，確保財政收支平穩運行?
提高政治站位，增強大局意識，切實將思想和行動統一到中央和省市縣關于統籌推進新冠肺炎疫情防控和經濟社會發展工作部署上，積極發揮財政職能作用，扎實做好政策供給、資金保障、幫扶企業等工作，為打贏疫情防控阻擊戰和經濟社會發展總體戰提供財政保障。不斷健全工作機制，加強精準分析研判，堅持收入組織工作統籌管理，壓實工作責任，確保財政收入平穩可持續增長。密切關注宏觀形勢變化對財政政策和財政收支的影響，深入分析實施大規模減稅降費后調整中央與地方收入劃分政策對財力的影響，落實省以下留抵退稅分擔機制。密切關注消費稅改革動態，摸清消費稅稅源稅基底數，提前謀劃，做好政策儲備，力爭在利益調整中贏得主動。堅持“三保”支出在財政支出中的優先順序，在預算安排和庫款撥付等方面優先保障“三保”支出。加強縣級財政“三保”監控管理，完善實時監控、月報分析和重點預警機制，健全市縣財政困難程度評價指標體系，綜合分析、動態評價市縣財政困難程度和財政保障能力，牢牢守住縣級“三保”底線。嚴格政府投資項目條件審核，未經財政部門評估債務風險的，總投資無法落實或資金來源不明確、未編制資金（融資）平衡方案的，隱性債務風險年度化解計劃未完成的，一律不得立項。密切關注社保支付壓力，完善多渠道籌措機制，確保社會保險基金安全可持續運行。?
（二）堅持集中財力辦大事，提高財政資金使用績效?
堅持政府帶頭過緊日子和集中財力辦大事的原則，堅決落實過緊日子要求，開源節流、增收節支、精打細算、執守儉樸、力戒浮華，厲行節約辦一切事業。2020年按照一般性支出壓減幅度不低于10%?，日常公用經費支出壓減幅度不低于5%，三公經費壓減不低于5%?，大幅壓減辦展辦會經費支出，嚴格把關公共工程建設，優先保障集中財力辦大事財政政策體系和民生項目實施，繼續堅持把全省財政支出增量的三分之二以上用于民生。深入實施預算績效管理三年行動計劃，加快推進預算與績效管理一體化建設，夯實預算標準體系建設基礎，確保集中財力辦大事財政政策體系落地實施，繼續擴大部門整體績效預算改革試點范圍，加快構建具有浙江特色的全方位、全過程、全覆蓋預算績效管理體系。?
（三）突出民生保障，大力支持富民惠民發展?
繼續把保障和改善民生作為公共財政的優先方向，確保三分之二以上新增財力用于民生。統籌安排資金支持政府民生實事實施和各項民生事業發展，使經濟發展與民生改善互促互進。推動制定學前教育相關標準，做好教育信息化中期督查，促進教師良性流動，完善學生資助政策。繼續支持就業創業，落實社保補貼、崗位補貼、公益性崗位安置等高質量就業政策。支持實施健康浙江戰略，全力做好新型冠狀病毒肺炎疫情經費保障，落實醫療衛生領域財政事權和支出責任劃分改革實施方案，完善醫療衛生領域轉移支付資金管理辦法，制定縣域醫共體評價指標體系，建立評價結果與財政補助資金掛鉤機制，推進縣域醫共體改革。支持現代公共文化服務體系建設，繼續支持農村文化禮堂建設，保障群眾公共文體產品需求。支持城鄉統籌及精準脫貧。研究推進鄉村振興多元保障投入機制，以農業提質增效和農民增收為目標，健全“三農”投入穩定增長機制，積極推進涉農資金整合，加大對我縣主導產業、新型經營主體和扶貧開發的支持力度，開展扶貧資金第三方評價機制，把扶貧資金安排與減貧成效掛鉤。?
（四）堅持深化改革，提升財政治理能力?
深化部門預算管理改革，完善支出標準體系，規范政府購買服務預算管理。建立預算執行進度分類管理機制，加快預算執行進度。進一步加強公款競爭性存放管理，推進總會計制度、國庫集中支付和權責發生制政府綜合財務報告改革，確保財政資金安全規范。圍繞縣委縣政府重大決策部署，編制全省財政“十四五”規劃。關注中央重大稅制改革，提前謀劃并做好政策儲備。深化“互聯網＋?”工作機制，將公款招標平臺網上招投標推廣至所有縣級單位，繼續做好政采云平臺推廣工作，擴大納入統一公共支付平臺的非稅收入項目數量，加速推進非稅電子票據改革試點，擴大財務核算云服務平臺試點范圍，實施財政業務一體化系統升級改造。進一步完善全口徑預算管理。推動預算編制的科學化和標準化，加強支出標準分類管理，繼續實行跨年度預算平衡機制。推進中期財政規劃滾動編制，提升預算前瞻性。推動“上門服務至少一次”活動常態化制度化，進一步提升預算編制質量。?
各位代表，2020年全縣財政改革發展任務艱巨、責任重大。我們將在縣委的堅強領導下，嚴格按照縣十六屆人大四次會議的決議和要求，認真貫徹中央、省、市、縣各項決策部署，不忘初心、牢記使命，堅定信心、奮發有為，扎實完成各項目標任務，為建設美麗“大花園”，勇爭最美“花骨朵”提供堅強的財政保障，為與全省同步推進“兩個高水平”建設作出新的貢獻！?
附件：
一、2019年財政預算執行情況及2020年財政預算草案.pdf
