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索引號：
002658578/2023-51747
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發布機構：
慶元縣財政局
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成文日期：
2023-09-11
2022年是我國進入全面建設社會主義現代化國家、向第二個百年奮斗目標進軍新征程的重要一年。在嶄新的歷史起點上，我縣堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹落實黨的二十大精神和中央經濟工作會議精神，從嚴從緊加強收支管理，優化支出重點和結構，兜住“三保”支出底線，強化預算約束和績效管理，堅決防范財政運行風險和地方政府債務風險，努力實現積極的財政政策提升效能，為促進全縣經濟社會持續健康發展提供有力支持。
一、一般公共預算收支決算情況
（一）一般公共預算收入情況
2022年，縣本級一般公共預算收入5.91億元，與執行數一致，完成預算的100.3%，同比增長（以下簡稱為增長）10.3%，其中：稅收收入3.56億元，非稅收入2.35億元。加上轉移性收入43.52億元，其中：稅收返還收入4650萬元、上級轉移支付收入28.97億元、一般債務轉貸收入3億元、調入資金10.5億元（政府性基金預算調入7.78億元、國有資本經營預算調入33萬元、其他資金調入2.71億元）、使用上年結轉資金5853萬元，收入合計49.43億元。
主要收入科目決算情況：增值稅1.51億元，完成預算的78.9%；企業所得稅5616萬元，完成預算的100.3%；個人所得稅1909萬元，完成預算的106.1%；城市維護建設稅1867萬元，完成預算的93.4%；房產稅1674萬元，完成預算的152.2%；土地增值稅3538萬元，完成預算的101.1%；契稅3605萬元，完成預算的75.9%；非稅收入2.36億元，完成預算的126.3%。
（二）一般公共預算支出情況
2022年，縣本級一般公共預算支出42.29億元，與執行數一致，完成調整預算的100.1%，增長9.8%。加上轉移性支出7.14億元，其中：上解上級支出1.48億元、援助其他地區支出820萬元、安排預算穩定調節基金2.02億元、結轉下年支出3.56億元，支出合計49.43億元。
主要支出科目決算情況：教育支出6.41億元，完成預算的100%；科學技術支出7112萬元，完成預算的100%；社會保障和就業支出4.08億元，完成預算的100%；衛生健康支出3.63億元，完成預算的100%；城鄉社區支出2.37億元，完成預算的102.4%；農林水支出7.54億元，完成預算的100%；交通運輸支出2.79億元，完成預算的100%；住房保障支出7128萬元，完成預算的100%。
（三）一般公共預算收支平衡情況
2022年,全縣一般公共預算收入合計49.43億元，支出合計49.43億元。收支相抵，一般公共預算收支平衡。
（四）預備費使用情況
2022年,全縣按照本級一般公共預算支出額的1.1%安排預備費4000萬元，年中實際動用預備費用于“6.18”特大暴雨救災補助資金835.6萬元。
（五）預算穩定調節基金使用情況
2022年，年初預算穩定調節基金余額為0萬元。全年從一般公共預算安排預算穩定調節基金2.02億元，實際動用預算穩定調節基金0萬元，年末預算穩定調節基金余額2.02億元。
（六）“三公”經費決算情況
2022年，全縣一般公共預算安排的“三公”經費支出1502萬元，同比下降（以下簡稱為下降）0.1%，分項情況是：因公出國（境）經費0萬元，主要是疫情原因沒有安排因公出國（境）活動；公務接待費425萬元，下降2.3%，下降主要原因是各單位厲行節約，減少公務接待次數；公務用車購置費398萬元，下降29.2%，下降主要原因是2021年公車中心因車輛使用年限到期，車輛更換購置增加；公務用車運行維護費679萬元，增長33.9%，增長主要原因是部分車輛使用年限較長，車輛維修費用相應增加。?
二、政府性基金預算收支決算情況
2022年，縣本級政府性基金預算收入12.89億元，與執行數一致，完成預算的85.9%，增長314.2%，未完成預算的主要原因是我縣國有土地使用權出讓面積比預期減少，收入相應減少。加上轉移性收入4.81億元，其中：上級轉移支付收入4662萬元、專項債務轉貸收入4.25億元、調入資金74萬元、使用上年結轉資金923萬元，收入合計17.7億元。
2022年，縣本級政府性基金預算支出9.65億元，與執行數一致，完成預算的92.1%，增長13.1%。加上轉移性支出8.05億元，其中：上解上級支出39萬元、調出資金7.78億元、結轉下年支出2790萬元，支出合計17.7億元。
收支相抵，政府性基金預算收支平衡。
三、國有資本經營預算收支決算情況
2022年，縣本級國有資本經營預算收入32萬元，與執行數一致，完成預算的40%，下降56.8%，主要是國有企業利潤減少。加上轉移支付收入11萬元，其中：上級轉移支付收入4萬元、使用上年結轉資金7萬元，收入合計43萬元。
2022年，國有資本經營預算支出43萬元,與執行數一致，完成預算的46.2%，下降48.2%，其中：縣本級國有資本經營預算支出10萬元、調出資金33萬元，支出合計43萬元。
收支相抵，國有資本經營預算收支平衡。
四、社會保險基金預算收支決算情況
2022年，全縣社會保險基金預算收入4.48億元，完成預算的128.2% ，剔除職工基本醫療保險基金和城鄉居民基本醫療保險基金影響因素，增長6.6%。全縣社會保險基金預算支出3.81億元，完成預算的107.6%，剔除職工基本醫療保險基金和城鄉居民基本醫療保險基金影響因素，增長11%。從2022年開始，職工基本醫療保險和城鄉居民基本醫療保險實行市級統籌制度，全市實行統一基金收支管理和預決算管理，不再納入地方預決算編制范圍。收支相抵，社會保險基金預算本年收支結余6691萬元。
一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經營預算、社會保險基金預算收支決算具體情況詳見附件相關表格。
五、地方政府債務管理情況
1.地方政府債務限額。2022年，省財政廳核定我縣地方政府債務限額59.06億元，其中，一般債務限額40.56億元、專項債務限額18.5億元。
2.地方政府債務余額。2022年，全縣地方政府債務余額59.0528億元，其中，一般債務余額40.5528億元、專項債務余額18.5億元。
3.新增地方政府債務使用情況。2022年，全縣新增地方政府債務7.25億元，全部依法用于教育、文化、交通運輸及城鄉社區等公益性資本支出。
4.地方政府債務償還情況。2022年，根據我縣地方政府債券的發行期限，全年無到期債券，因此，未產生地方政府債務還本支出。
六、2022年預算執行工作情況
2022年，全縣財政工作按照中央和省、市、縣的經濟工作部署以及財政改革總體要求，認真貫徹落實縣第十七屆人大一次會議精神，以共同富裕示范區建設為引領，加快構建現代財政制度體系，全面深化預算績效管理，有力防范化解重大風險，圓滿完成全年目標任務，各項工作取得明顯成效。
（一）堅持增收節支，穩步增強地方財源發展動能
一是建立組織收入新機制。組建增收節支工作專班，明確工作專班的工作任務、職責分工和推進舉措，深入挖掘增收潛力，加強重點稅源和重點稅種監控，定期研判收入運行情況，精準把控收入動態，充分發揮增收專班“指揮棒”作用，全面激發部門財源培育的內生動力。進一步完善部門向上爭取資金考核制度，明確爭取資金統計范圍和計分規則，充分發揮考核機制的激勵和引導作用。二是盤活存量資金提升統籌能力。開展預算單位實有資金賬戶結轉結余資金清理盤活專項行動，全面梳理甄別單位存量資金的范圍、類別及賬戶，最大限度盤活財政閑置資金。全縣盤活結轉結余資金共計8994.3萬元，統籌用于“三?！敝С龊鸵咔榉揽刂С龅冉洕鐣l展亟需的領域。對于累計結轉結余資金規模較大的單位，適當壓縮財政撥款預算總額，進一步提升財政資金使用效益。三是從嚴從緊編制年度支出預算。落實落細黨政機關過緊日子的工作要求，繼續嚴格控制和壓減一般性支出，優化支出重點和結構，增強重大戰略任務的財力保障，確保預算支出有保有壓、分清輕重緩急。建立健全厲行節約長效機制，充分考慮我縣財政可承受能力，對一般性項目支出做到應壓盡壓、可延盡延，對可干可不干的項目，一律不予以安排，對重點項目支出，一并按照能省則省、能壓盡壓的原則審核安排。
（二）堅持保障重點，全面落實重大決策部署落地見效
一是不折不扣落實減稅降費政策。堅決貫徹落實黨中央、國務院新的組合式減稅降費重大決策部署，聚焦制造業中小微企業高質量發展，充分發揮財稅政策助企紓困、優化營商環境和促進經濟增長等方面的重要作用。全年落實退減緩免稅費支持政策2.32億元，更好地讓減稅降費的“真金白銀”盡早落實到企業、惠及個人，持續為市場主體紓困解難。二是精準落實企業紓困政策。出臺《“5+4”政策專班工作方案》，加快落實穩經濟一攬子政策和接續措施。開展重點企業和困難企業精準幫扶，綜合運用融資擔保、貸款貼息以及獎勵補助等方式，加大金融助企服務力度。支持實施新一輪“ 騰籠換鳥、鳳凰涅槃” 攻堅行動，提取土地出讓收入的0.6%用于“騰籠換鳥”專項經費,全年累計撥付涉企財政補助資金1.74億元，充分發揮財政政策牽引和資金撬動作用。三是強化科技創新驅動發展。加大科技支出投入力度，全年安排科技型中小型企業、高新技術企業等創新資金500萬元、企業研發經費補助專項資金390萬元、科技計劃項目資金300萬元，有效地支持和鼓勵企業開展技術研發和科技創新。支持竹木產業創新服務綜合體建設，形成竹產業發展綜合展示中心、竹材高值化加工中心、竹產品設計研發中心、竹產業檢驗檢測服務中心等“七大中心”建設運營工作模式。四是不斷推進城鄉建設現代化。全年安排政府投資建設項目預算資金21.82億元，萬年隧道及接線工程正式進入實質性施工階段，慶元大橋及附屬工程實現新建右幅橋梁開放通行，智慧汽車產業園、黃麻淤安置小區、慶元縣城鄉供水一體化工程城南片區等一批項目順利完工。奉化至慶元公路五大堡至龍溪段納入全省首批交通服務共同富裕試點項目，“四好農村路”項目完成農村公路路面大中修及提升工程384.22公里，柏小線、崗雙線等一批重點農村公路建成投用。
（三）堅持以人為本，積極推進共同富裕示范區建設?
堅持把保障和改善民生作為財政工作的出發點和落腳點，全縣實現民生支出29.83億元，增長9.4%，占一般公共預算支出70.5%。一是支持常態化疫情防控工作。認真貫徹落實新冠肺炎疫情防控政策保障要求，進一步推進60歲以上老年人新冠病毒疫苗接種工作，全年共投入疫情防控經費3396.1萬元，專項用于疫情防控人員臨時性工作補助、設備和防控物資購置、核酸檢測費用等，為全面提升精準防控水平和安全管理能力做好資金保障。二是支持災后重建修復工作?！?.18”特大暴雨災害發生后，迅速啟動資金撥付應急預案，結合災區住房倒塌、道路交通和農業生產等方面基礎設施的受損情況，第一時間安排各鄉鎮（街道）救災資金835.6萬元，確保各項救災資金快速、精準撥付到位。積極爭取上級專項救災資金支持，盡最大努力解決受災群眾的生產生活困難及基礎設施毀壞修復問題。三是支持社會保障工作。城鄉居民基本醫療保險財政補助標準從1040元/人提高至1080元/人，城鄉居民基本養老保險基礎養老金最低標準從每月225元/人提高至255元/人，為城鄉最低生活保障對象和特困人員按照每人800元的標準增發一次性生活補貼505.9萬元。著力推進基本公共衛生服務標準化建設，基本公共衛生服務人均補助標準由92元/年提高到97元/年。爭取中央公立醫院改革與高質量發展示范項目補助資金1477萬元，重點用于加強公立醫療機構能力建設和高質量學科建設發展等方面。四是支持提技能穩就業工作。開展穩就業惠民生攻堅專項行動，強化就業促進和職業技能提升工作，全年撥付就業補助資金580.8萬元。加大對企業吸納高校畢業生等見習扶持力度，按每人每月2000元標準對企業見習給予補貼。持續推進社會保險費緩繳、失業保險穩崗返還等助企紓困政策，建立完善失業人員、就業困難人員等重點群體幫扶清單，持續推進“重點群體就業幫扶在線”場景應用，將失業保險金標準從最低工資標準的80%提高到90%。
（四）堅持注重績效，著力推動城鄉深度融合發展
一是持續鞏固拓展脫貧攻堅成果。進一步健全穩定脫貧跟蹤監測和精準幫扶機制，切實做好特殊困難群體救助幫扶資金兜底保障。建立健全社會救助標準動態調整機制，全年撥付最低生活保障資金5562.8萬元、特困人員救助供養資金474.4萬元、殘疾人兩項補貼1440萬元、醫療救助資金2033.4萬元，著力解決困難農戶“因病致貧”“因病返貧”等難題，切實保障脫貧群眾的獲得感和幸福感。積極鼓勵和引導青壯年勞動力和返鄉農民工參加職業技能培訓和創業培訓，加強農民素質培訓，實現脫貧群眾收入持續穩定增長。二是持續推進農業高質量發展。按規定提高土地出讓收入用于農業農村的比例，引導更多社會資本和金融資源投入“三農”，不斷完善涉農資金統籌整合長效機制，整合涉農上級專項資金1.81億元，重點用于提升食用菌、甜桔柚、中藥材產業發展，加快推動產業規?；?、集聚化、鏈條式發展。大力培育支持以農業龍頭企業、農民專業合作社和家庭農場等為代表的新型農業經營主體，挖掘農業經營主體潛力，大力培育綠色農業主體。三是持續提升鄉村建設和治理能力。支持持續整治農村人居環境，因地制宜推進農村改廁、生活污水和垃圾治理。垃圾分類處理行政村覆蓋率達100%，創建省級高標準垃圾分類示范村6個，標準化運維農村生活污水處理設施101個，農村無害化衛生廁所普及率99.44%，獲評省農村生活垃圾分類處理工作優勝縣，創成省級全域“污水零直排示范區”。“三產融合產業園”等5個項目成功入選省級2023年度一事一議財政獎補支持打造共富鄉村試點項目范圍，爭取省級財政獎補資金2000萬元，為壯大村級集體經濟、提升鄉村發展環境和優化鄉村治理等方面持續發力。
（五）堅持唯實惟先，持續深化財政管理工作改革
一是深化零基預算編制改革。預算安排堅持量入為出，以零為基點編制預算，打破基數概念和支出固化格局，夯實支出標準對預算編制的基礎性支撐作用。全面梳理項目庫儲備項目，所有進入項目庫的項目必須按規定進行論證、評審、立項等必要程序，預算項目安排按照輕重緩急進行優先等次排序，改變“基數+增長”編制方式，提高預算安排的科學性、規范性和精準性。二是深化預算績效管理改革。進一步推進預算和績效管理深度融合，對預算執行情況和績效目標實現程度進行“雙監控”。針對重大項目開展績效評估，增強項目設立和預算安排的科學性，強化績效運行和評價結果應用，對實施效果不明顯、評價中發現問題較突出的項目和單位，予以核減年度預算，實現預算管理方式從“重投入”向“重績效”轉變。三是深化財政數字化改革。以預算管理一體化為支撐，全面對標財政預算管理業務規范，充分運用系統全方位動態預警、全流程問題閉環處置、全過程動態晾曬以及自動化梳理問題的技術功能，加強對“三?！敝С龊汀叭苯涃M等重點支出領域的執行監管，著力打造整體智治財政。加快推進“浙里報”創新應用，實現全縣預算單位全覆蓋，提高報銷事項審批工作效率。四是深化國資國企改革。加強行政事業性國有資產管理，進一步盤活閑置資產，優化資產配置。組建國企改革工作專班，注冊成立慶元縣經投產業發展有限公司和慶元縣交通投資發展有限公司，標志著我縣國有企業市場化改革“1+5+N”轉變為“3+4+N”，國企總體構架全面搭建。有序推進9家國有企業注銷工作，完成15家國有企業出資人變更，加快推進國有資產劃轉速度，進一步提高國企融資能力。
同時，我們依法接受人大審查監督，積極落實縣人大及其常委會有關決議，認真辦理人大代表建議和政協委員提案。2022年，我們共承辦了縣人大代表提出《關于進一步優化我縣國企改革方案的建議》《關于慶元縣公共交通有限公司運營實施財政兜底保障或成本規制長效機制的建議》等4個建議。按照會議決議精神和建議提案辦理的有關要求，我們嚴格落實辦理責任，認真開展調查研究，扎實做好意見辦理，不斷提高辦理工作質量，實現辦結率、面商率和滿意率均達到100%。通過認真吸收和采納代表提出的意見建議，我們更好地了解財政管理工作中存在的問題和不足之處，從而更好地優化財政支出結構、深化財政改革、提高財政管理水平。
2022年，全縣財政工作始終保持收支平穩運行的基本態勢，各項工作取得了明顯成效。在肯定成績的同時，我們也清醒地認識到，我縣財政工作還存在一些困難和問題，主要表現在：財政收入增長基礎尚不穩固，質量改善任重道遠；支出剛性持續增長，財政收支平衡難度不斷加大；預算支出績效管理仍需加大推進力度。對此，我們將高度重視，深入研究，主動謀劃，不斷提升財政治理能力和水平，確保財政運行的安全性、穩定性和可持續性，為奮力展現中國式現代化慶元圖景貢獻財政力量！
附件：慶元縣2022年度決算草案附表
1.慶元縣2022年度財政決算草案附表.pdf
2.慶元縣2022年一般公共預算稅收返還和轉移支付表.xls
7.慶元縣2022年“三公”經費決算情況表.docx