慶元縣2023年度財政決算報告

縣人大常委會：

根據《中華人民共和國預算法》《中華人民共和國各級人民代表大會常務委員會監督法》的規定，現將慶元縣2023年度財政決算草案報告如下，請予以審議。

2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神開局之年，是實施“八八戰略”二十周年，也是三年新冠疫情防控轉段后經濟恢復發展第一年。一年來，我縣堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹落實黨的二十大精神和中央經濟工作會議精神，始終堅持穩字當頭、穩中求進的工作總基調，完整準確全面貫徹新發展理念，推動積極的財政政策加力提效，繼續堅持政府過緊日子，大力優化財政支出結構，進一步推進預算管理改革，全面實施預算績效管理，切實防范化解各類風險。全縣財政預算運行總體平穩，為促進全縣經濟社會持續健康發展提供了堅實有力的資金保障。

一、一般公共預算收支決算情況

（一）一般公共預算收入情況

2023年，縣本級一般公共預算收入6.51億元，與執行數一致，完成預算的100.1%，同比增長（以下簡稱為增長）10.1%，其中：稅收收入5.12億元，非稅收入1.39億元。加上轉移性收入47.61億元，其中：稅收返還收入4650萬元、上級轉移支付收入31.19億元、一般債務轉貸收入3億元、調入資金9.39億元（政府性基金預算調入6.36億元、國有資本經營預算調入31萬元、其他資金調入3.03億元）、使用上年結轉資金3.56億元，收入合計54.12億元。

主要收入科目決算情況：增值稅2.59億元，完成預算的132.6%；企業所得稅6764萬元，完成預算的119.1%；個人所得稅7293萬元，完成預算的162.8%；城市維護建設稅2312萬元，完成預算的121.7%；房產稅1421萬元，完成預算的78.9%；城鎮土地使用稅588萬元，完成預算的84%；契稅6545萬元，完成預算的130.9%；非稅收入1.39億元，完成預算的62.2%。?

（二）一般公共預算支出情況

2023年，縣本級一般公共預算支出47.33億元，與執行數一致，完成調整預算的107.9%，增長11.9%。加上轉移性支出6.79億元，其中：上解上級支出2.07億元、援助其他地區支出820萬元、安排預算穩定調節基金9110萬元、結轉下年支出3.72億元，支出合計54.12億元。

主要支出科目決算情況：教育支出6.69億元，完成預算的105.5%；科學技術支出9837萬元，完成預算的116.4%；社會保障和就業支出4.72億元，完成預算的119.3%；衛生健康支出3.39億元，完成預算的96.8%；城鄉社區支出3.37億元，完成預算的117.1%；農林水支出8.11億元，完成預算的172.1%；交通運輸支出3.87億元，完成預算的105.9%；住房保障支出7364萬元，完成預算的104.4%。

（三）一般公共預算收支平衡情況

2023年,全縣一般公共預算收入合計54.12億元，支出合計54.12億元。收支相抵，一般公共預算收支平衡。

（四）預備費使用情況

2023年,全縣安排預備費4300萬元，實際執行中未使用。

（五）預算穩定調節基金使用情況

2023年，年初預算穩定調節基金余額為2.02億元。全年從一般公共預算安排預算穩定調節基金9110萬元，實際動用預算穩定調節基金0萬元，年末預算穩定調節基金余額2.93億元。

（六）“三公”經費決算情況

2023年，全縣一般公共預算安排的“三公”經費支出1462萬元，同比下降（以下簡稱為下降）2.7%，分項情況是：因公出國（境）經費54萬元，增長100%，增長的主要原因是疫情放開后出國（境）需求增加且2022年沒有安排因公出國（境）活動；公務接待費410萬元，下降3.5%，下降的主要原因是認真落實黨政機關過緊日子相關規定，公務接待支出相應減少；公務用車購置費244萬元，下降38.7%，下降的主要原因是嚴格控制公務用車購置；公務用車運行維護費754萬元，增長11%，增長的主要原因是部分車輛使用年限較長，車輛維修費用有所增加。?

二、政府性基金預算收支決算情況

2023年，縣本級政府性基金預算收入24.67億元，與執行數一致，完成預算的123.4%，增長91.4%，增長的原因是土地出讓收入增加。加上轉移性收入3.36億元，其中：上級轉移支付收入4739萬元、專項債務轉貸收入2.6億元、調入資金74萬元、使用上年結轉資金2790萬元，收入合計28.03億元。

2023年，縣本級政府性基金預算支出19.86億元，與執行數一致，完成預算的221%，增長105.9%。加上轉移性支出8.17億元，其中：上解上級支出89萬元、債務還本支出1.6億元、調出資金6.35億元、結轉下年支出2081萬元，支出合計28.03億元。

收支相抵，政府性基金預算收支平衡。

三、國有資本經營預算收支決算情況

2023年，縣本級國有資本經營預算收入30萬元，與執行數一致，完成預算的60%，下降6.3%，主要是國有企業利潤減少。加上轉移支付收入5萬元，收入合計35萬元。

2023年，國有資本經營預算支出35萬元,與執行數一致，完成預算的64.8%，下降18.6%，其中：縣本級國有資本經營預算支出4萬元、調出資金31萬元，支出合計35萬元。

收支相抵，國有資本經營預算收支平衡。

四、社會保險基金預算收支決算情況

2023年，全縣社會保險基金預算收入4.59億元，完成預算的105.7%，增長2.5%。全縣社會保險基金預算支出4.46億元，完成預算的106.3%，增長17%。收支相抵，社會保險基金預算本年收支結余1308萬元。

一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經營預算、社會保險基金預算收支決算具體情況詳見附件相關表格。

五、地方政府債務管理情況

（一）地方政府債務限額。2023年，省財政廳核定我縣地方政府債務限額63.06億元，其中，一般債務限額43.56億元、專項債務限額19.5億元。

（二）地方政府債務余額。2023年，全縣地方政府債務余額63.0528億元，其中，一般債務余額43.5528億元、專項債務余額19.5億元。

（三）新增地方政府債務使用情況。2023年，全縣新增地方政府債務5.6億元，全部依法用于教育、文化、交通運輸及城鄉社區等公益性資本支出。

（四）地方政府債務償還情況。2023年，根據我縣地方政府債券的發行期限，償還地方政府專項債券1.6億元。

六、2023年預算執行工作情況

2023年，全縣財政工作以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，主動擔當、積極作為，堅決貫徹落實中央、省、市、縣各項決策部署，嚴格執行縣人大各項決議，全面實施更高效能、更加精準、更可持續的積極財政政策，縣域經濟綜合實力持續增強，民生保障水平不斷提升，為助推我縣經濟社會發展提供了堅實有力的保障。

（一）開源節流，夯實財政運行“穩”的基礎。

一是不斷夯實收入基礎。進一步發揮增收節支工作專班的作用，制定年度增收目標，壓實壓細組織收入主體責任，加強重點稅源和重點稅種監控，開展新建、在建重大投資項目納稅摸排工作。進一步完善部門向上爭取資金考核制度，明確爭取資金統計范圍和計分規則，充分發揮考核機制的激勵和引導作用。二是不斷增強統籌能力。加強一般公共預算、政府性基金預算和國有資本經營預算的統籌銜接，加強對行政事業收費、罰沒收入等非稅收入的統籌使用，提高國有資本經營收益統籌力度。盤活財政結轉結余等存量資金，對于累計結轉結余資金規模較大的單位，適當壓縮財政撥款預算總額，進一步提升財政資金使用效益。三是不斷優化支出結構。堅持黨政機關習慣過緊日子，從嚴從緊編制預算，按照輕重緩急科學測算支出需求，統籌安排各項資金，嚴格控制一般性支出和“三公”經費支出等，進一步降低行政運行成本，厲行節約辦一切事業，兜牢“三保”底線，優先保障重大戰略、重大部署、重大政策和重大項目實施，集中財力辦大事。

（二）服務大局，激發經濟發展“進”的動能。

一是持續推進助企減負紓困。出臺《慶元縣產業政策獎補資金兌現管理辦法》，對兌現條件、兌現流程、審核時間及相關責任作出規定，切實解決資金管理分散、申報渠道各異、兌現環節多時限長等問題，大大提高財政獎補資金兌現效率，進一步優化營商環境。提取土地出讓收入的0.6%用于“騰籠換鳥”專項經費,全年累計撥付涉企財政補助資金2.29億元，充分發揮財政資金“四兩撥千斤”的撬動作用。二是持續加大政府債券爭取力度。全年爭取地方政府債券資金5.6億元，有力支持了慶景青公路慶元萬年隧道及接線工程、人民醫院遷建和實驗幼兒園遷建等一批重大項目順利實施。進一步規范項目儲備和項目申報流程，實現債券資金全過程管理。三是持續保障重點項目實施。全年撥付政府投資建設項目預算資金22.77億元，仙居至慶元公路慶元銀屏山隧道工程完成交工驗收，慶元大橋及附屬工程實現雙幅橋梁開放通行，實驗小學濛洲校區正式投入使用，“四好農村路”項目完成農村公路路面大中修及提升工程400公里，同心未來社區順利通過驗收并列入省級未來社區名單。

（三）聚焦民生，注重服務群眾“實”的質效。

一是大力支持社會保障工作。動態上調社會保險財政補助標準，城鄉居民基本醫療保險財政補助標準從1080元/人提高至1090元/人，城鄉居民基本養老保險基礎養老金最低標準從每月255元/人提高至275元/人，切實提高人民群眾的獲得感。積極構建良好創業環境，持續完善就業政策體系，安排就業補助資金697.78萬元，加大對靈活就業、自主創業和各種就業創業新形態支持，重點優先保障農民工等重點群體就業。二是穩步推進衛生健康事業。著力推進基本公共衛生服務標準化建設，基本公共衛生服務人均補助標準由97元/年提高到102元/年。做好過渡期疫情防控工作，全年共投入疫情防控經費4909.52萬元，專項用于疫情防控人員臨時性工作補助、過渡期新冠患者住院治療費、防控物資購置和核酸檢測費用等。爭取中央公立醫院改革與高質量發展示范項目補助資金1376.88萬元，重點用于加強公立醫療機構能力建設和高質量學科建設發展等方面，為全面提升我縣醫療水平做好資金保障。三是積極助推教育質量提升。推動學前教育普及普惠，安排500萬元民辦學前教育發展資金用于支持學前教育發展，投入528.22萬元專項資金助力我縣全國學前教育普及普惠縣創建。嚴格落實義務教育經費保障機制，落實“兩免一補”經費保障機制，免除學雜費、住宿費、免費提供教科書，發放困難寄宿生生活補助。不斷深化“縣中崛起”，安排296萬元專項資金用于優質資源引進,提升教學水平和教學質量。投入650萬元項目資金推進“縣中崛起”基礎設施辦學提升工程項目。

（四）保障重點，推動共同富裕“快”的進程。

一是繼續落實特殊群體兜底保障工作。進一步健全穩定脫貧跟蹤監測和精準幫扶機制，切實做好特殊困難群體救助幫扶資金兜底保障。建立健全社會救助標準動態調整機制，全年安排最低生活保障資金6002萬元、特困人員救助供養資金473萬元、殘疾人兩項補貼1688.35萬元、醫療救助資金1968萬元，著力解決困難農戶“因病致貧”“因病返貧”等難題，切實保障脫貧群眾的獲得感和幸福感。積極鼓勵和引導青壯年勞動力和返鄉農民工參加職業技能培訓和創業培訓，加強農民素質培訓，實現脫貧群眾收入持續穩定增長。二是持續推進農業農村現代化發展。按規定提高土地出讓收入用于農業農村的比例，全面推進財政支持“大三農”政策體系變革重塑，引導更多社會資本和金融資源投入“三農”，持續完善涉農資金統籌整合長效機制，整合涉農上級專項資金2.23億元，聚焦構建以“菌果茶”為主導的“3+X”現代特色農業發展新格局，加快推動產業數字化、集聚化、鏈條式發展，引導產業建立聯農帶農共富利益聯結機制。大力培育支持以農業龍頭企業、農民專業合作社、家庭農場、農創客等為代表的新型農業經營主體，挖掘農業經營主體潛力，大力培育綠色農業主體。三是積極探索農民增收新路徑。以創建百萬家庭奔富行動示范縣為契機，積極聚焦政策集成和資金整合，搭建“財政+擔保+保險+人才+科技”的“1+4”多維協同平臺，以支持構建特色農產品產銷共同體為小切口，招引“明康匯”進行訂單合作，利用其品牌門店和數字農貿渠道，將慶元特色農產品送往城市居民餐桌，搭建起農產品產銷連通的合作橋梁，建立穩定的產銷合作關系，打通農產品流通環節上的“痛點”和“堵點”，帶動山區農民致富增收。

（五）加強監督，提升管理能力“新”的水平。

一是深化財政數字化轉型。全面啟用預算一體化系統，讓預算編制和執行實現“書同文，車同軌”，充分運用“收支智管系統”全方位動態預警、全流程問題閉環處置、全過程動態晾曬，加強對“三保”和“三公”經費等重點支出領域的執行監管，有力推動財政決策更加科學、治理更加精準。深入推進“浙里辦票+浙里報賬”應用，提高報銷事項審批工作效率。二是優化完善財會監督體系。將績效結果與預算安排、改進管理、政策調整緊密掛鉤起來，提升財政資源配置效率和使用效益。開展預算項目績效自評與重點項目抽評，增強項目設立和預算安排的科學性，強化績效運行和評價結果應用，將評價結果作為下一年度預算安排的參考依據，切實將評價結果運用到預算編制中。2023年財政預算項目資金績效監控已實現全覆蓋。三是扎實推進國企改革深化提升。持續做好國企改革三年行動收尾，按照“3+4+N”的總框架，推進國有企業統一監管，完成縣和興林業公司、縣興農擔保公司出資人變更，通過縣交投公司、海西公司等7家企業改革方案，完成縣交投公司集團化整合。大力推動縣屬國有企業參與資源資產價值化，充分挖掘本地林業、河道、礦產等資源的運作優勢，將資源“天賦”轉化為資本“稟賦”。

同時，我們依法接受人大審查監督，積極落實縣人大及其常委會有關決議，認真辦理人大代表建議和政協委員提案。2023年，我們承辦了縣人大代表提出的《關于做好國企改革“后半篇”文章 堅定不移做強做優我縣國企的建議》。按照會議決議精神和建議提案辦理的有關要求，我們嚴格落實辦理責任，認真開展調查研究，扎實做好意見辦理，不斷提高辦理工作質量，實現辦結率、面商率和滿意率均達到100%。通過認真吸收和采納代表提出的意見建議，我們更好地了解財政管理工作中存在的問題和不足之處，從而更好地優化財政支出結構、深化財政改革、提高財政管理水平。

2023年，全縣財政改革工作不斷向縱深推進，始終保持收支平穩運行的基本態勢，各項工作取得了明顯成效。但是，我們也清醒地認識到，財政工作還存在一些不容忽視的困難和問題：財政收入增收基礎不穩與支出剛性增強的矛盾依然突出；財政支出結構仍需進一步優化，財政資源統籌力度有待加大；部分績效不高的專項資金政策仍在執行，與全面實施預算績效管理要求還有差距。對此，我們將高度重視，力爭通過加力組織收入、加壓過緊日子、加快建設現代財政制度等一系列扎實有效的舉措予以破解。

附件：2023年度財政決算草案附表

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