關(guān)于慶元縣2024年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2025年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告

一、2024年預(yù)算執(zhí)行情況

2024年是新中國(guó)成立75周年，也是實(shí)現(xiàn)“十四五”規(guī)劃目標(biāo)任務(wù)的關(guān)鍵一年。一年來(lái)，全縣財(cái)政工作堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大和二十屆二中、三中全會(huì)以及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整準(zhǔn)確全面貫徹新發(fā)展理念，迎難而上、積極作為，適度加力、提質(zhì)增效，實(shí)施積極的財(cái)政政策，堅(jiān)決落實(shí)黨政機(jī)關(guān)習(xí)慣過(guò)緊日子要求，加強(qiáng)財(cái)政資金資源統(tǒng)籌，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)防范各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。全縣財(cái)政預(yù)算運(yùn)行總體平穩(wěn)，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)的高質(zhì)量發(fā)展提供了強(qiáng)有力的支撐。

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

2024年，縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入7.06億元，完成預(yù)算的100.5%，同比增長(zhǎng)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)為增長(zhǎng)）8.5%，其中：稅收收入5.75億元，非稅收入1.31億元。加上轉(zhuǎn)移性收入（預(yù)計(jì)）46.26億元，其中：稅收返還收入4650萬(wàn)元、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入27.92億元、區(qū)域間轉(zhuǎn)移支付收入1.44億元、一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入4.4億元、調(diào)入資金6.31億元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2億元、使用上年結(jié)轉(zhuǎn)資金3.72億元，收入合計(jì)53.32億元。

2024年，縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出47.35億元，完成預(yù)算的104.6%，增長(zhǎng)0.03%，加上轉(zhuǎn)移性支出（預(yù)計(jì)）5.97億元，其中：上解上級(jí)支出1.75億元、援助其他地區(qū)支出820萬(wàn)元、一般債務(wù)還本支出6000萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3.54億元，支出合計(jì)53.32億元。

收支相抵，一般公共預(yù)算收支平衡。

全縣收支具體執(zhí)行情況為：

（1）主要收入執(zhí)行情況。增值稅2.42億元，完成預(yù)算的69.3%；企業(yè)所得稅5701萬(wàn)元，完成預(yù)算的90.7%；個(gè)人所得稅1.08億元，完成預(yù)算的423.8%；城市維護(hù)建設(shè)稅2135萬(wàn)元，完成預(yù)算的73.5%；房產(chǎn)稅2875萬(wàn)元，完成預(yù)算的147.1%；契稅3598萬(wàn)元，完成預(yù)算的79.5%；非稅收入1.31億元，完成預(yù)算的87.4%。

（2）重點(diǎn)支出執(zhí)行情況。教育支出6.75億元，完成預(yù)算的118.4%；科學(xué)技術(shù)支出9856萬(wàn)元，完成預(yù)算的84.2%；社會(huì)保障和就業(yè)支出4.8億元，完成預(yù)算的92.9%；衛(wèi)生健康支出2.74億元，完成預(yù)算的97.6%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出1.63億元，完成預(yù)算的67.1%；農(nóng)林水支出6.14億元，完成預(yù)算的129.3%；住房保障支出1.11億元，完成預(yù)算的149.2%。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

2024年，縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收入15.61億元，完成預(yù)算的62.4%，同比下降（以下簡(jiǎn)稱(chēng)為下降）36.7%，加上轉(zhuǎn)移性收入（預(yù)計(jì)）4.79億元，其中：上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入9202萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入3.46億元、調(diào)入資金2074萬(wàn)元、使用上年結(jié)轉(zhuǎn)資金2081萬(wàn)元，收入合計(jì)20.4億元。

2024年，縣本級(jí)政府性基金預(yù)算支出13.44億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.1%，下降32.3%，加上轉(zhuǎn)移性支出（預(yù)計(jì)）6.96億元，其中：調(diào)出資金3.31億元、地方債務(wù)還本支出3.2億元、上解上級(jí)支出169萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4314萬(wàn)元，支出合計(jì)20.4億元。

收支相抵，政府性基金預(yù)算收支平衡。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況

2024年，縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入249萬(wàn)元，完成預(yù)算的498%，增長(zhǎng)730%，主要是國(guó)有企業(yè)利潤(rùn)增加，加上上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入（預(yù)計(jì)）4.36萬(wàn)元，收入合計(jì)253.36萬(wàn)元。

2024年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出4.36萬(wàn)元,完成預(yù)算的100%，加上轉(zhuǎn)移性支出（預(yù)計(jì)）249萬(wàn)元，其中：調(diào)出資金249萬(wàn)元，支出合計(jì)253.36萬(wàn)元。

收支相抵，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

2024年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入5.58億元，完成預(yù)算的123.2% ，剔除失業(yè)保險(xiǎn)和工傷保險(xiǎn)影響因素，增長(zhǎng)29.81%。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出4.4億元，完成預(yù)算的100.83%，剔除失業(yè)保險(xiǎn)和工傷保險(xiǎn)影響因素，增長(zhǎng)11.5%。從2024年開(kāi)始，失業(yè)保險(xiǎn)和工傷保險(xiǎn)實(shí)行省級(jí)統(tǒng)籌制度，全省實(shí)行統(tǒng)一基金管理和預(yù)決算管理，不再納入地方預(yù)決算編制范圍。收支相抵，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算本年收支結(jié)余1.18億元。

（五）地方政府債務(wù)管理情況

1.債務(wù)限額。2024年，全縣地方政府債務(wù)限額67.12億元，其中，一般債務(wù)限額47.36億元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額19.76億元。

2.債務(wù)余額。2024年，全縣地方政府債務(wù)余額67.1128億元，其中，一般債務(wù)余額47.3528億元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)余額19.76億元。政府債務(wù)余額控制在債務(wù)限額以?xún)?nèi)，符合相關(guān)的法定要求。

3.債務(wù)使用情況。2024年，全縣安排地方政府債務(wù)6.86億元，全部依法用于教育、文化、交通運(yùn)輸及城鄉(xiāng)社區(qū)等公益性資本支出。

4.債務(wù)償還情況。2024年，根據(jù)我縣地方政府債券的發(fā)行期限，地方政府債務(wù)還本支出3.8億元。

2024年省對(duì)各縣（市、區(qū)）的財(cái)政體制結(jié)算結(jié)果尚未明確，以上預(yù)算執(zhí)行數(shù)及最后平衡結(jié)果待決算批復(fù)后再按規(guī)定程序提交縣人大常委會(huì)進(jìn)行審查批準(zhǔn)。

二、2024年預(yù)算執(zhí)行主要成效

2024年，全縣財(cái)政工作以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)決貫徹落實(shí)中央、省、市、縣各項(xiàng)決策部署，嚴(yán)格執(zhí)行縣人大各項(xiàng)決議，始終堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)，牢固樹(shù)立“財(cái)為政服務(wù)”理念，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，全力以赴組織收入、保障支出、加強(qiáng)管理、防范風(fēng)險(xiǎn)，為我縣譜寫(xiě)中國(guó)現(xiàn)代化慶元新篇章提供了堅(jiān)實(shí)保障。

（一）以增收節(jié)支為抓手，從嚴(yán)從緊保運(yùn)行

一是穩(wěn)住收入盤(pán)子。建立“大財(cái)政”收入工作機(jī)制。按照組織收入領(lǐng)域分別成立鞏固稅源基礎(chǔ)專(zhuān)項(xiàng)組、土地出讓收入專(zhuān)項(xiàng)組等7個(gè)專(zhuān)項(xiàng)工作組，各專(zhuān)項(xiàng)組明確牽頭部門(mén)和工作職責(zé)，按照年初確定的收入目標(biāo)，分解年度組織收入工作任務(wù)，實(shí)行清單化管理，倒排時(shí)間、掛圖作戰(zhàn)，建立工作推動(dòng)機(jī)制，形成周分析、月例會(huì)、季點(diǎn)評(píng)、年考核機(jī)制,順利完成財(cái)政總收入11.96億元。二是積極向上爭(zhēng)資。充分調(diào)動(dòng)各單位向上爭(zhēng)取資金的主動(dòng)性和積極性，真正用足用好政策，搶抓發(fā)展機(jī)遇。全縣爭(zhēng)取競(jìng)爭(zhēng)性轉(zhuǎn)移支付資金10.9億元、爭(zhēng)取新增債券限額6.86億元，其中一般債券3.8億元，專(zhuān)項(xiàng)債券3.06億元。三是堅(jiān)持厲行節(jié)約。不折不扣落實(shí)黨政機(jī)關(guān)習(xí)慣“過(guò)緊日子”的要求，嚴(yán)格控制財(cái)政支出，按照一般性支出原則上壓減30%以上的要求編制2024年度預(yù)算，對(duì)部門(mén)上報(bào)預(yù)算項(xiàng)目嚴(yán)格審核并大力壓減。積極開(kāi)展預(yù)算單位實(shí)有資金賬戶(hù)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金清理工作，盤(pán)活各單位存量資金7144萬(wàn)元。

（二）以增進(jìn)福祉為根本，補(bǔ)齊短板惠民生

一是支持學(xué)有優(yōu)教。助推我縣竹錦幼兒園、實(shí)驗(yàn)幼兒園遷建、慶元中學(xué)教學(xué)樓擴(kuò)建等教育項(xiàng)目建設(shè)加速推進(jìn)。繼續(xù)加快小規(guī)模學(xué)校布局調(diào)整步伐，促進(jìn)區(qū)域教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。投入1952萬(wàn)元深入推進(jìn)教育質(zhì)量躍階攀高行動(dòng)，加快推進(jìn)我縣教育現(xiàn)代化進(jìn)程。二是支持病有良醫(yī)。落實(shí)符合規(guī)劃的公立醫(yī)院基本建設(shè)、大型設(shè)備配備、學(xué)科建設(shè)和人才培養(yǎng)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助方式，強(qiáng)化城市優(yōu)質(zhì)醫(yī)療資源雙下沉、中醫(yī)院能力提升、責(zé)任醫(yī)生簽約服務(wù)、巡回診療車(chē)等經(jīng)費(fèi)保障。推進(jìn)基本公共衛(wèi)生服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，人均基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由每人每年102元提高到每人每年107元，促進(jìn)基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化。三是支持弱有眾扶。繼續(xù)加大社會(huì)救助資金的財(cái)政保障力度，安排最低生活保障財(cái)政補(bǔ)助資金5523萬(wàn)元、特困救助供養(yǎng)財(cái)政補(bǔ)助資金477萬(wàn)元，切實(shí)保障低收入群體的基本生活；安排醫(yī)療救助財(cái)政補(bǔ)助資金1898萬(wàn)元，切實(shí)解決困難群眾因病致貧、因病返貧的基本醫(yī)療問(wèn)題；安排臨時(shí)救助財(cái)政補(bǔ)助資金33萬(wàn)元，切實(shí)解決因特殊原因?qū)е鲁霈F(xiàn)嚴(yán)重困難家庭的基本生活。

（三）以共同富裕為導(dǎo)向，擴(kuò)中提低出實(shí)果

一是聚焦優(yōu)生優(yōu)育領(lǐng)域。緊扣“七優(yōu)享—幼有善育”工程工作目標(biāo)，聚焦老百姓關(guān)鍵小事，深化“醫(yī)—教—養(yǎng)”鏈條式改革，協(xié)力創(chuàng)建“愛(ài)·護(hù)菌寶寶”養(yǎng)育照護(hù)聯(lián)盟品牌，推動(dòng)更大范圍、更深層次、更優(yōu)質(zhì)量的養(yǎng)育照護(hù)資源互通、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，促進(jìn)嬰幼兒科學(xué)健康成長(zhǎng)，增進(jìn)家庭幸福和諧。《城鄉(xiāng)一體的優(yōu)生優(yōu)育醫(yī)療服務(wù)保障機(jī)制》項(xiàng)目成功入選省財(cái)政廳家庭型財(cái)稅集成改革揭榜掛帥項(xiàng)目試點(diǎn)名單。二是深化財(cái)金協(xié)同聯(lián)動(dòng)。出臺(tái)《慶元縣財(cái)金助力擴(kuò)中家庭項(xiàng)目實(shí)施方案》，積極推進(jìn)財(cái)金助力擴(kuò)中家庭項(xiàng)目，發(fā)揮財(cái)政對(duì)金融資源要素的撬動(dòng)牽引作用，推動(dòng)更多低收入家庭邁入中等收入行列。我縣成功入選省財(cái)政廳財(cái)金助力擴(kuò)中家庭項(xiàng)目新增試點(diǎn)清單。三是推進(jìn)農(nóng)村綜合改革。重點(diǎn)圍繞“生活富裕富足、精神自信自強(qiáng)、環(huán)境宜居宜業(yè)、社會(huì)和諧和睦、公共服務(wù)普及普惠”的總體目標(biāo)，以九漈村、菊水村、淤上村、大澤村、隆宮村等5個(gè)行政村為基本單元，通過(guò)以強(qiáng)帶弱、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、資源共享、抱團(tuán)合作等多種形式，統(tǒng)籌推進(jìn)鄉(xiāng)村發(fā)展、鄉(xiāng)村建設(shè)、鄉(xiāng)村治理，探索可推廣可復(fù)制的共富鄉(xiāng)村發(fā)展慶元經(jīng)驗(yàn)。我縣成功入選省財(cái)政廳2025年度農(nóng)村綜合改革支持共富鄉(xiāng)村建設(shè)試點(diǎn)名單。

（四）以財(cái)政監(jiān)管為重點(diǎn)，整體智治提效能

一是優(yōu)化數(shù)字財(cái)政建設(shè)。以預(yù)算管理一體化為支撐，全面對(duì)標(biāo)財(cái)政預(yù)算管理業(yè)務(wù)規(guī)范，充分運(yùn)用系統(tǒng)全方位動(dòng)態(tài)預(yù)警、全流程問(wèn)題閉環(huán)處置、全過(guò)程動(dòng)態(tài)晾曬以及自動(dòng)化梳理問(wèn)題的技術(shù)功能，加強(qiáng)對(duì)“三保”和“三公”經(jīng)費(fèi)等重點(diǎn)支出領(lǐng)域的執(zhí)行監(jiān)管。繼續(xù)做好浙里報(bào)賬工作，推動(dòng)財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)從“追人跑”到“數(shù)據(jù)跑”的迭代升級(jí)。全面推廣“浙里基財(cái)智控應(yīng)用”，積極打造基層財(cái)政管理新模式，“浙里基財(cái)智控應(yīng)用”通過(guò)支付申請(qǐng)7724筆，成功支付3.74億元。推行政府投資項(xiàng)目備案數(shù)字化改革，不斷提升審核效能，依托慶元縣政府投資項(xiàng)目結(jié)算審核平臺(tái)累計(jì)完成744個(gè)項(xiàng)目審核結(jié)果備案、審核工作。二是加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督管理。對(duì)全縣31家單位等開(kāi)展財(cái)政監(jiān)督及專(zhuān)項(xiàng)檢查，對(duì)3家代理記賬機(jī)構(gòu)進(jìn)行“雙隨機(jī)、一公開(kāi)”抽查，并督促整改，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。對(duì)部分部門(mén)及項(xiàng)目開(kāi)展重點(diǎn)評(píng)價(jià)，強(qiáng)化資金績(jī)效管理。組織開(kāi)展財(cái)政支農(nóng)惠農(nóng)政策、行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)提升、代理記賬基礎(chǔ)工作規(guī)范等培訓(xùn)，提升財(cái)務(wù)人員、代理記賬水平，確保財(cái)務(wù)管理更加規(guī)范高效。三是防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格執(zhí)行“三保”動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制，兜牢“三保”保障底線(xiàn)，夯實(shí)財(cái)政安全運(yùn)行基礎(chǔ)。制定《慶元縣防范化解地方債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)方案》，償還到期本息5.99億元，并實(shí)現(xiàn)一家國(guó)企退出融資平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)融資平臺(tái)清零任務(wù)。強(qiáng)化社保基金管理，按時(shí)上解企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)省級(jí)統(tǒng)籌責(zé)任分擔(dān)資金1.25億元；籌集社會(huì)保障風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金6002萬(wàn)元，有力防范社保基金風(fēng)險(xiǎn)。

（五）以深化改革為目標(biāo)，做大做優(yōu)強(qiáng)國(guó)企

一是提升企業(yè)發(fā)展質(zhì)效。完成縣旅游集散中心重組，注銷(xiāo)縣水利局水電管理總站、水利水電新技術(shù)試驗(yàn)場(chǎng)等“僵尸公司”，壓減法人戶(hù)數(shù)和層級(jí)。開(kāi)展縣屬?lài)?guó)有企業(yè)參股經(jīng)營(yíng)投資自查整改行動(dòng)，出臺(tái)縣屬?lài)?guó)有企業(yè)參股管理暫行辦法，完善國(guó)企參股管理。推進(jìn)國(guó)投集團(tuán)公司順利通過(guò)AA信用評(píng)級(jí)。二是優(yōu)化國(guó)有資本配置。做精主責(zé)主業(yè)，縣兩山集團(tuán)完善綠能、食用菌、林業(yè)、機(jī)制砂等產(chǎn)業(yè)，縣城投公司開(kāi)拓基建全產(chǎn)業(yè)，縣文旅投公司開(kāi)拓一老一小服務(wù)業(yè)、廣告服務(wù)業(yè)，縣經(jīng)投公司開(kāi)啟基金投資業(yè)務(wù)。推進(jìn)國(guó)企統(tǒng)一監(jiān)管，完成縣蘭溪橋擴(kuò)建公司和縣人才科技公司的出資人變更，出臺(tái)縣和興生態(tài)公司、縣人才科技公司等改革方案。探索基層國(guó)有資產(chǎn)整合，以隆宮鄉(xiāng)為試點(diǎn)探索開(kāi)展基層國(guó)企資產(chǎn)整合。三是健全國(guó)企體制機(jī)制。上線(xiàn)國(guó)資國(guó)企監(jiān)管系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)對(duì)縣屬?lài)?guó)企重大事項(xiàng)、重大決策、關(guān)鍵環(huán)節(jié)實(shí)時(shí)監(jiān)控、對(duì)財(cái)務(wù)、人員和資產(chǎn)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)管，提升監(jiān)管數(shù)字化智能化水平。堅(jiān)持國(guó)資監(jiān)管“抓好”與“放活”統(tǒng)一，按照“特別重大事項(xiàng)由政府常務(wù)會(huì)議審批，比較重大事項(xiàng)由國(guó)企工作聯(lián)席會(huì)議審批，一般事項(xiàng)由國(guó)資辦審批”原則，修訂國(guó)企重大事項(xiàng)管理辦法。

三、2025年預(yù)算草案

（一）2025年財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)分析

隨著疫情的退散，宏觀經(jīng)濟(jì)步入“后疫情時(shí)代”的發(fā)展路徑，長(zhǎng)期向好的基本面沒(méi)有發(fā)生改變，但是有效需求不足、社會(huì)預(yù)期偏弱、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行出現(xiàn)分化、重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)隱患仍然較多、新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換存在陣痛等問(wèn)題，仍對(duì)經(jīng)濟(jì)加快復(fù)蘇形成較大阻礙。作為山區(qū)海島縣之一，我縣產(chǎn)業(yè)發(fā)展基礎(chǔ)薄弱，內(nèi)生發(fā)展動(dòng)力不足，疊加上房地產(chǎn)市場(chǎng)趨冷，經(jīng)濟(jì)性減收等因素的共振影響，預(yù)計(jì)明年的收入形勢(shì)仍不容樂(lè)觀。在收入增長(zhǎng)不確定的同時(shí)，支出剛性有增無(wú)減。加速實(shí)施“631千億工程”、加快生態(tài)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)升級(jí)、深入推進(jìn)鄉(xiāng)村振興、大力建設(shè)“一溪三城”等，都需要大量財(cái)政資金的投入。“三保”疊加各項(xiàng)改革支出繼續(xù)剛性增長(zhǎng)，政府債務(wù)還本付息持續(xù)到來(lái)，公共服務(wù)優(yōu)質(zhì)供給保障壓力持續(xù)加大，明年收支矛盾仍將十分尖銳。

綜上研判，2025年，財(cái)政收入面臨的不穩(wěn)定不確定因素增多，財(cái)政支出需求更大、剛性更強(qiáng)。收支難平衡，依然是當(dāng)前我縣財(cái)政狀況的基本面，過(guò)“緊日子”仍是當(dāng)前的主基調(diào)、總態(tài)勢(shì)、大前提。我們必須保持定力、清醒堅(jiān)毅，開(kāi)好頂風(fēng)船、走好爬坡路，精打細(xì)算、有保有壓、科學(xué)合理地編好部門(mén)預(yù)算，用預(yù)算的“新質(zhì)”，推動(dòng)生產(chǎn)力的“新質(zhì)”，支撐發(fā)展的“高質(zhì)”。

（二）2025年財(cái)政預(yù)算編制工作的指導(dǎo)思想

堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十屆三中全會(huì)精神、按照中央、省、市關(guān)于財(cái)政經(jīng)濟(jì)工作的總體部署，圍繞縣委縣政府的重大戰(zhàn)略部署，聚焦“綜合統(tǒng)籌、規(guī)范透明、約束有力、講求績(jī)效、持續(xù)安全”的現(xiàn)代預(yù)算制度改革目標(biāo)，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，聚焦統(tǒng)籌推進(jìn)“三支隊(duì)伍”建設(shè)、精準(zhǔn)落實(shí)“8+4”經(jīng)濟(jì)政策體系、深入實(shí)施“十項(xiàng)重大工程”，推動(dòng)“兩重”建設(shè)和“兩新”實(shí)施，堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)習(xí)慣過(guò)緊日子，大力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化預(yù)算約束力度，切實(shí)守住財(cái)政可持續(xù)發(fā)展底線(xiàn)，以“新質(zhì)預(yù)算”持續(xù)推動(dòng)積極財(cái)政政策適度加力、提質(zhì)增效，努力為我縣續(xù)寫(xiě)中國(guó)現(xiàn)代化慶元新篇章提供堅(jiān)實(shí)保障。

（三）一般公共預(yù)算草案

2025年，縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)期7.67億元，增長(zhǎng)8.5%。根據(jù)現(xiàn)行財(cái)政管理體制，加上預(yù)計(jì)轉(zhuǎn)移性收入33.61億元，其中：稅收返還收入和省級(jí)體制結(jié)算補(bǔ)助等收入13.62億元、提前下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付收入9.95億元、一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入6.5億元、使用上年結(jié)轉(zhuǎn)資金3.54億元，收入合計(jì)41.28億元。

擬安排一般公共預(yù)算支出45.46億元，剔除新增一般債務(wù)安排的支出因素，下降2.04%。加上預(yù)計(jì)轉(zhuǎn)移性支出6.04億元，其中：地方政府一般債務(wù)還本支出4.16億元、上解上級(jí)支出1.8億元、援助其他地區(qū)支出820萬(wàn)元,支出合計(jì)51.5億元。

收支相抵，缺口10.22億元，計(jì)劃年終從政府性基金預(yù)算調(diào)入10.2億元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入230萬(wàn)元，最終實(shí)現(xiàn)收支平衡。

（四）政府性基金預(yù)算草案

2025年，縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收入預(yù)期24.3億元，增長(zhǎng)55.71%，加上預(yù)計(jì)轉(zhuǎn)移性收入1.11億元，其中：提前下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付收入3991萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入2700萬(wàn)元、調(diào)入資金74萬(wàn)元、使用上年結(jié)轉(zhuǎn)資金4314萬(wàn)元，收入合計(jì)25.41億元。擬安排政府性基金預(yù)算支出15.2億元，剔除新增專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)安排的支出因素，增長(zhǎng)21.48%,加上預(yù)計(jì)轉(zhuǎn)移性支出10.21億元，其中：調(diào)出資金10.2億元，用于彌補(bǔ)一般公共預(yù)算收支缺口，上解上級(jí)支出44萬(wàn)元，支出合計(jì)25.41億元。收支相抵，政府性基金預(yù)算收支平衡。

（五）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案

2025年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)期230萬(wàn)元，下降7.6%，加上預(yù)計(jì)轉(zhuǎn)移性收入4.36萬(wàn)元，其中：提前下達(dá)的轉(zhuǎn)移性支付收入4.36萬(wàn)元，收入合計(jì)234.36萬(wàn)元。擬安排國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出4.36萬(wàn)元，與上年持平，加上預(yù)計(jì)轉(zhuǎn)移性支出230萬(wàn)元，其中：調(diào)出資金230萬(wàn)元，用于彌補(bǔ)一般公共預(yù)算收支缺口，支出合計(jì)234.36萬(wàn)元。收支相抵，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。

（六）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案

2025年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)期5.3億元，下降5.1%，主要是被征地農(nóng)民參加城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)人數(shù)預(yù)期減少引起繳費(fèi)收入下降。擬安排社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出4.91億元，增長(zhǎng)11.5%，主要是退休人數(shù)增加以及退休人員養(yǎng)老金發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)上調(diào)引起支出增長(zhǎng)。收支相抵，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支結(jié)余3945萬(wàn)元。

（七）地方政府債務(wù)預(yù)算管理

目前，省財(cái)政廳已提前下達(dá)我縣2025年新增地方政府債務(wù)限額3.07億元（其中一般債務(wù)限額2.8億元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額2700萬(wàn)元），我縣地方債務(wù)限額暫為70.19億元。2025年，我縣新增地方政府債務(wù)限額待省財(cái)政廳正式下達(dá)后，再另行依法編制調(diào)整預(yù)算（草案）并提交縣人大常委會(huì)審查批準(zhǔn)。

四、認(rèn)真抓好2025年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行工作

（一）堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、持續(xù)發(fā)力，做好開(kāi)源“生財(cái)”文章

一是做好組織收入工作。持續(xù)推進(jìn)“大財(cái)政”收入工作機(jī)制，密切協(xié)調(diào)稅務(wù)部門(mén)，加強(qiáng)稅收征管措施，做到應(yīng)收盡收、顆粒歸倉(cāng)；依法依規(guī)加強(qiáng)資源資產(chǎn)類(lèi)非稅收入征繳，提高收入質(zhì)量；制度化常態(tài)化推進(jìn)土地出讓、資產(chǎn)盤(pán)活等重點(diǎn)工作；按照政策制度規(guī)定，做好社會(huì)保險(xiǎn)基金和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入等收繳工作。二是加大向上爭(zhēng)取力度。密切關(guān)注財(cái)稅體制改革，抓好國(guó)家一攬子政策窗口期，做好政策承接，全力爭(zhēng)取、統(tǒng)籌用好中央預(yù)算內(nèi)投資、超長(zhǎng)期特別國(guó)債、地方政府債券等資金。聚焦“借、用、管、還”，強(qiáng)化專(zhuān)項(xiàng)債券全過(guò)程全方位管理，充分發(fā)揮債券資金引領(lǐng)和撬動(dòng)作用，提升債券資金穩(wěn)增長(zhǎng)、擴(kuò)內(nèi)需、補(bǔ)短板的使用效益。三是積極盤(pán)活各類(lèi)存量資源和閑置資產(chǎn)。加大當(dāng)年預(yù)算和結(jié)轉(zhuǎn)資金統(tǒng)籌力度，進(jìn)一步嚴(yán)格規(guī)范結(jié)轉(zhuǎn)資金使用，對(duì)上年結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模較大的項(xiàng)目，相應(yīng)減少預(yù)算安排。進(jìn)一步推進(jìn)新增資產(chǎn)配置與資產(chǎn)存量掛鉤，嚴(yán)格新增資產(chǎn)配置相關(guān)預(yù)算審核，優(yōu)先通過(guò)現(xiàn)有資產(chǎn)調(diào)劑解決，推進(jìn)部門(mén)單位之間共享共用，努力盤(pán)活閑置資產(chǎn)。

（二）堅(jiān)持攻堅(jiān)克難、緊縮開(kāi)支，做好為民“用財(cái)”文章

一是嚴(yán)格財(cái)政支出管理。堅(jiān)決落實(shí)黨政機(jī)關(guān)習(xí)慣過(guò)緊日子的要求，嚴(yán)控一般性支出，繼續(xù)強(qiáng)化“三公”經(jīng)費(fèi)管理，開(kāi)展新增財(cái)政供養(yǎng)人員財(cái)政承受能力評(píng)估，嚴(yán)格落實(shí)財(cái)政供養(yǎng)人員只減不增的要求，確保財(cái)政安全平穩(wěn)運(yùn)行。二是全力保障“三保”支出。始終堅(jiān)持把保“三保”放到首位，足額編制“三保”支出預(yù)算。強(qiáng)化“三保”預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督，重點(diǎn)關(guān)注教師工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員、離退休人員工資福利和民生類(lèi)補(bǔ)助發(fā)放情況，堅(jiān)決不發(fā)生拖欠工資的行為，壓實(shí)“三保”保障責(zé)任，對(duì)違法違規(guī)挪用“三保”資金，“三保”保障責(zé)任落實(shí)不到位的，嚴(yán)肅問(wèn)責(zé)。三是傾力改善民生。堅(jiān)決落實(shí)以人民為中心的發(fā)展思想，聚焦人民群眾的需求，聚焦百姓的操心事、煩心事、揪心事，力求在社會(huì)保障、就業(yè)、醫(yī)療、教育等民生領(lǐng)域?yàn)樯鐣?huì)提供兜底支持，用政府的“緊日子”保障人民的“好日子”。

（三）堅(jiān)持固本清源、建強(qiáng)機(jī)制，做好依法“管財(cái)”文章

一是堅(jiān)持預(yù)算剛性原則，認(rèn)真貫徹落實(shí)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》及其《實(shí)施條例》等法律法規(guī)，強(qiáng)化預(yù)算法定、支出法定意識(shí)，切實(shí)做到“先有預(yù)算，后有支出”，嚴(yán)禁超預(yù)算、無(wú)預(yù)算支出。二是嚴(yán)控執(zhí)行中出臺(tái)新的增支政策和預(yù)算追加事項(xiàng)，嚴(yán)把支出關(guān)。凡出臺(tái)涉及增加財(cái)政支出的重大政策或?qū)嵤┲卮笳顿Y項(xiàng)目前，要按規(guī)定進(jìn)行財(cái)政承受能力評(píng)估。嚴(yán)禁出臺(tái)溯及以前年度的增支政策，新的增支政策，原則上通過(guò)以后年度預(yù)算安排。三是全面公開(kāi)政府預(yù)決算、部門(mén)預(yù)決算，完整公開(kāi)財(cái)政收入和支出，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督，同時(shí)健全預(yù)決算公開(kāi)反饋機(jī)制，及時(shí)主動(dòng)回應(yīng)社會(huì)關(guān)切，以公開(kāi)倒逼改進(jìn)工作、規(guī)范管理，進(jìn)一步提升財(cái)政資金使用績(jī)效。四是繼續(xù)全面使用預(yù)算管理一體化系統(tǒng)開(kāi)展預(yù)決算工作和辦理資金支付業(yè)務(wù)，將資產(chǎn)、債務(wù)、政府采購(gòu)等全部納入一體化系統(tǒng)管理，實(shí)現(xiàn)資金從預(yù)算安排源頭到使用末端全過(guò)程來(lái)源清晰、流向明確、賬目可查。

（四）堅(jiān)持銳意進(jìn)取、推陳出新，做好科學(xué)“理財(cái)”文章

一是認(rèn)真貫徹落實(shí)深化預(yù)算管理制度改革要求。重點(diǎn)推進(jìn)政府性資源統(tǒng)籌、規(guī)范預(yù)算支出管理、加強(qiáng)預(yù)算控制約束和風(fēng)險(xiǎn)防控等改革，更好服務(wù)和保障縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。二是全面深化零基預(yù)算改革，從預(yù)算編制起點(diǎn)著手統(tǒng)籌，實(shí)施部門(mén)單位“先籌劃、后資金配置”的策略，以政策清理、績(jī)效目標(biāo)位重要手段，破解支出固化框架，探索建立預(yù)算分級(jí)保障機(jī)制，構(gòu)建能增能減、有保有壓的預(yù)算機(jī)制。三是深化預(yù)算績(jī)效管理改革。進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)算和績(jī)效管理深度融合，對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況和績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度進(jìn)行“雙監(jiān)控”。針對(duì)重大項(xiàng)目開(kāi)展績(jī)效評(píng)估，增強(qiáng)項(xiàng)目設(shè)立和預(yù)算安排的科學(xué)性，強(qiáng)化績(jī)效運(yùn)行和評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，對(duì)實(shí)施效果不明顯、評(píng)價(jià)中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題較突出的項(xiàng)目和單位，予以核減年度預(yù)算，實(shí)現(xiàn)預(yù)算管理方式從“重投入”向“重績(jī)效”轉(zhuǎn)變。

（五）堅(jiān)持底線(xiàn)思維、嚴(yán)防嚴(yán)管，做好規(guī)范“生財(cái)”文章

一是聚焦“三保”風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持把“三保”支出作為最基礎(chǔ)、最重要的財(cái)政保障。完善“三保”風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案，堅(jiān)持月度分析調(diào)度工作機(jī)制，全方位、全流程對(duì)資金支付情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)控，實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)掌握“三保”支出執(zhí)行進(jìn)度、“三保”可用財(cái)力等相關(guān)情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)“三保”工作中存在的問(wèn)題，強(qiáng)化財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)研判，確保“三保”資金精準(zhǔn)高效落實(shí)、“三保”支出不出風(fēng)險(xiǎn)。二是嚴(yán)防“社保”風(fēng)險(xiǎn)。隨著財(cái)政減收疊加基數(shù)增大、標(biāo)準(zhǔn)提升等因素，地方補(bǔ)助壓力快速攀升，滾存結(jié)余快速下降，兌付缺口快速加大，社保基金風(fēng)險(xiǎn)更加突出。要全面加強(qiáng)社保基金監(jiān)測(cè)，開(kāi)展中長(zhǎng)期運(yùn)行深度分析，不斷規(guī)范基金支出管理，加大社保風(fēng)險(xiǎn)金籌集力度，切實(shí)守好用好維護(hù)好社保基金池。三是持續(xù)防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。全方位落實(shí)化債方案，根據(jù)省政府批復(fù)方案，統(tǒng)籌好資金資產(chǎn)資源，足額保障債券還本付息，按期完成隱債化解、平臺(tái)退出任務(wù)。全口徑開(kāi)展債務(wù)監(jiān)測(cè)，將政府法定債務(wù)、隱性債務(wù)、融資平臺(tái)債務(wù)、國(guó)有企業(yè)債務(wù)、中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)等全口徑債務(wù)納入監(jiān)測(cè)范圍。

附件：1.慶元縣2024年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2025年財(cái)政預(yù)算草案附表.pdf

? ? ? ? ? ?2.慶元縣2024年一般公共預(yù)算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付表.xls

? ? ? ? ? ?3.慶元縣2024年政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)移支付表.xls

? ? ? ? ? ?4.慶元縣2025年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算轉(zhuǎn)移支付情況表.xls

? ? ? ? ? ?5.慶元縣2025年分地區(qū)分項(xiàng)目轉(zhuǎn)移支付情況表.xls

? ? ? ? ? ?6.2025年慶元縣“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算說(shuō)明.pdf

? ? ? ? ? ?7.政府債務(wù)情況.xlsx

? ? ? ? ? ?8.2025年專(zhuān)項(xiàng)資金管理清單.xlsx