慶元縣2025年財政預算執行情況及2026年財政預算草案

一、2025年預算執行情況

2025年是“十四五”規劃收官之年，也是為“十五五”良好開局打牢基礎的關鍵之年。全縣財政工作堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大和二十屆二中、三中全會以及中央經濟工作會議精神，堅持穩中求進工作總基調，完整準確全面貫徹新發展理念，實施更加積極的財政政策，打好政策“組合拳”，加強逆周期調節，推動財政收入平穩增長、財政支出加力提效、財政管理持續加強，全縣財政運行情況總體平穩良好。

（一）一般公共預算執行情況

2025年，縣本級一般公共預算收入7.87億元，完成預算的102.7%，同比增長（以下簡稱增長）11.4%，其中：稅收收入6.42億元，非稅收入1.45億元。加上轉移性收入（預計）50.64億元，其中：稅收返還收入4650萬元、上級轉移支付收入28.54億元、區域間轉移支付收入1.16億元、一般債務轉貸收入7.52億元（其中：再融資債券3.7億元）、調入資金6.42億元、動用預算穩定調節基金3億元、使用上年結轉資金3.54億元，收入合計58.51億元。

2025年，縣本級一般公共預算支出47.52億元，完成調整預算的103.4%，增長0.4%，加上轉移性支出（預計）10.99億元，其中：上解上級支出1.8億元、區域間轉移性支出881萬元、一般債務還本支出4.68億元、安排預算穩定調節基金2071萬元，結轉下年支出4.21億元，支出合計58.51億元。

收支相抵，一般公共預算收支平衡。

全縣收支具體執行情況為：

（1）主要收入執行情況：增值稅2.77億元，完成預算的81.8%；企業所得稅5900萬元，完成預算的105.4%；個人所得稅7819萬元，完成預算的65.2%；城市維護建設稅2273萬元，完成預算的98.1%；房產稅2687萬元，完成預算的96%；印花稅1123萬元，完成預算的130.6%；城鎮土地使用稅1084萬元，完成預算的103.2%；契稅2449萬元，完成預算的120.6%；非稅收入1.45億元，完成預算的104.8%。

（2）重點支出執行情況：教育支出5.15億元，完成預算的106.9%；科學技術支出1.02億元，完成調整預算的85.4%；社會保障和就業支出5.33億元，完成預算的102.8%；衛生健康支出3.15億元，完成預算的108.4%；城鄉社區支出1.46億元，完成預算的97.3%；農林水支出6.01億元，完成預算的121.3%；交通運輸支出5.38億元，完成調整預算的101.3%；住房保障支出7128萬元，完成預算的101.9%。

（二）政府性基金預算執行情況

2025年，縣本級政府性基金預算收入15.29億元，完成預算的62.9%，同比下降2%（以下簡稱下降），加上轉移性收入（預計）13.02億元，其中：上級轉移支付收入1.61億元、專項債務轉貸收入10.98億元、使用上年結轉資金4314萬元，收入合計28.31億元。

2025年，縣本級政府性基金預算支出22.54億元，完成調整預算的87%，增長67.7%，加上轉移性支出（預計）5.77億元，其中：調出資金5.51億元、結轉下年支出2636萬元，支出合計28.31億元。

收支相抵，政府性基金預算收支平衡。?

（三）國有資本經營預算執行情況

2025年，縣本級國有資本經營預算收入2290萬元，完成預算的995.7%，增長819.7%，主要是受股權轉讓一次性收入影響，加上上級轉移支付收入（預計）4.36萬元，收入合計2294.36萬元。

2025年，國有資本經營預算支出4.36萬元，完成預算的100%，加上轉移性支出（預計）2290萬元，其中：調出資金2290萬元，支出合計2294.36萬元。

收支相抵，國有資本經營預算收支平衡。

（四）社會保險基金預算執行情況

2025年，全縣社會保險基金預算收入9.2億元，完成預算的173.5%，增長64.7%，主要是2025年城鄉居民基本養老保險補繳政策引起繳費收入大幅增長。全縣社會保險基金預算支出4.91億元，完成預算的100%，增長11.5%。收支相抵，社會保險基金預算本年收支結余4.29億元。

（五）地方政府債務管理情況

1.債務限額。2025年，全縣地方政府債務限額81.46億元，其中，一般債務限額50.72億元、專項債務限額30.74億元。

2.債務余額。2025年，全縣地方政府債務余額81.451億元，其中，一般債務余額50.711億元、專項債務余額30.74億元。政府債務余額控制在債務限額以內，符合相關法定要求。

3.債務使用情況。2025年，全縣安排地方政府債務14.8億元，全部依法用于教育、文化、交通運輸及城鄉社區等公益性資本支出。

4.債務償還情況。2025年，根據我縣地方政府債券的發行期限，地方政府債務還本支出4.16億元。

2025年省對各縣（市、區）的財政體制結算結果尚未明確，以上預算執行數及最終平衡結果待決算批復后再按規定程序提交縣人大常委會審查批準。

二、2025年預算執行主要成效

2025年，全縣財政工作按照中央和省、市、縣的經濟工作部署以及財政改革總體要求，認真貫徹落實縣第十七屆人大四次會議精神，始終堅持穩中求進的工作總基調，牢固樹立“財為政服務”理念，充分發揮財政職能作用，加力聚財、精準用財、科學理財，在緊平衡態勢中全力保重點、促發展、惠民生、防風險，為全縣經濟社會高質量發展作出了積極貢獻。

（一）以超常努力穩運行、穩收支

一是全力挖潛增收。持續推進“大財政”收入工作機制，強化部門間溝通協作，密切關注收入動態，積極構建齊抓共管的組織收入新格局。全縣一般公共預算收入7.87億元，增長11.4%，其中稅收收入6.42億元，增長11.7%，稅收收入占一般公共預算收入比重為81.6%，財政收入實現量質齊升。二是積極向上爭資。密切關注國家宏觀政策和省、市資金投向，爭取中央預算內資金1.95億元，爭取“兩重”“兩新”資金1.08億元，新增地方政府債務限額14.8億元，達到歷史新高，其中一般債券3.82億元，專項債券10.98億元。三是堅持過緊日子。貫徹落實黨政機關習慣“過緊日子”要求，嚴控非剛性、非重點項目支出和新增支出，按照輕重緩急科學測算支出需求，統籌安排各項資金。2025年部門預算按照一般性支出項目原則上比上年預算數壓減20%以上的口徑，對使用縣本級預算資金安排的一般性項目進行壓減，節省資金2500余萬元。

（二）以更大力度促發展、促增長

一是保障重點項目建設。全年撥付政府投資建設項目預算資金25.99億元，保障638國道、老城區西北區塊城市更新、蘭溪橋水庫擴建工程、百山祖國家公園（慶元）自然生態博物館、浙南閩北物流園、屏都新城產業園區基礎設施配套建設項目一期等重大基礎設施項目。二是支持科技創新投入。全年科學技術支出達1.02億元，較上年增長3.3%。資金重點投向科研平臺建設與人才引育工作。持續加大對企業技術研發的扶持力度，助力企業突破關鍵技術瓶頸，有效提升自主創新能力，加速科技成果落地轉化，為區域創新發展注入強勁動能。三是加大政府采購支持力度。全縣授予中小微企業政府采購合同金額占政府采購規模的比重達91%。在加大中小企業扶持、維護市場公平競爭等方面發揮積極作用，持續優化政采領域營商環境。

（三）以高效支出保民生、保重點

一是筑牢醫療衛生保障網。支持衛生健康支出3.15億元，聚焦醫療衛生“山?！碧嵘こ蹋χС轴t共體建設、公立醫院綜合改革、學科建設及專項人才培養。同時，強化公共衛生服務保障，動態調整基本公共衛生服務財政補助標準至人均每年112元，全方位守護群眾健康。二是完善社會保障體系。支持社會保障和就業支出5.33億元，持續健全社會保障機制，穩步提高社會救助水平，推動“弱有眾扶”落地見效。特困人員補助標準從每月1489元/人上調至每月1577元/人，最低生活保障金標準從每月1145元/人提高至每月1190元/人，切實增強群眾獲得感。三是助推教育優質均衡發展。支持教育支出5.15億元，落實學前一年免保育費政策，推進托育教育一體化；規范民辦義務教育，促進公辦、民辦教育協同高質量發展；加快“縣中崛起”步伐，提升普高辦學水平；深化現代職業教育體系改革，增強職業教育適應性與吸引力。

（四）以更實舉措抓管理、抓改革

一是規范政府投資項目審核。2025年，完成政府投資項目審核792個，項目送審金額37.69億元，審減資金1.3億元，推動政府投資項目資金節支增效，實現資金使用效益最大化。二是重構預算編制邏輯。全面摒棄“基數 + 增長”傳統模式，以“零基數”為編制起點，按照“人員經費保基本、運轉經費控成本、項目經費強績效”的原則，打破支出固化格局，完善預算管理機制，推動預算編制與管理向科學化、精細化轉型。三是深化國資國企改革。持續深化與縣內外12家金融機構的戰略合作，順利完成食用菌現代農業示范區等重點項目貸款融資，為項目建設注入充足資金“活水”。創新探索鄉鎮國有資產“五化四管”改革模式，通過“清單化”起底、“資本化”運作、“市場化”配置、“集約化”管理、“差異化”盤活，構建“國企管資產、鄉鎮管統籌、條塊管利用、強村公司管運作”的協同管理機制，激活國有資產潛力。

（五）以主動作為防風險、防隱患

一是嚴控政府債務風險。建立健全債務風險常態化評估與預警機制，著力推進債務限額管理、預算管理、風險管理、信息公開、監督管理“五位一體”閉環制度建設，精準把控債務規模與投向，切實筑牢政府債務風險“防火墻”。二是聚焦“三保”運行風險。嚴格對標“三?！鳖A算編制的剛性要求，優先保障“三?！敝С鲂枨螅_保不留硬缺口、不出現風險隱患。持續加強庫款動態監測與科學調度，建立“三?！鳖A算執行動態監控體系，強化事前預警、事中管控、事后復盤，全力保障財政運行平穩有序。三是嚴防社保基金風險。常態化開展社?；疬\行態勢分析，緊盯基金收支平衡關鍵節點，高質量編制社保基金預決算報表，構建全方位、多層次的基金運行風險監測網絡。嚴格落實地方責任分擔機制，拓寬社保風險準備金籌措渠道，積極探索基金保值增值有效路徑，確保社?；鸢踩沙掷m運行。

各位代表，過去一年，面對嚴峻的財政形勢，全縣財政改革工作不斷走深走實，在多重挑戰中始終保持收支平穩運行的基本態勢。盡管2025年財政工作取得了一定成績，但仍存在一些亟待解決的問題，一是財政收入增長面臨一定壓力，受經濟形勢和政策調整等因素影響，部分稅源增長乏力，新興財源培育尚需時日；二是財政支出結構有待進一步優化，在保障重點領域支出的同時，需更好地統籌兼顧各項事業發展需求，提高資金使用效益；三是財政管理精細化水平仍有提升空間，在預算編制、執行、監督等環節，還需進一步加強制度建設和信息化建設，提高財政管理的科學化、規范化、數字化程度。對于這些問題，我們將高度重視，認真研究，采取有效措施切實予以解決。

三、2026年預算草案

（一）2026年財政經濟形勢分析

當前財政經濟形勢進入收入結構轉型期、支出更難平衡期和風險盡力化解期，收支矛盾突出，財政經濟形勢更為復雜。從財政收入來看，當前，經濟回升向好的基礎尚不牢固，一方面，重點稅源企業、傳統支柱產業面臨的市場壓力增大，相關稅收增長乏力，生態工業、綠色能源、賽事經濟等新質動能培育壯大仍需時日；另一方面，房地產行業持續深度調整，土地市場需求低迷，我縣土地出讓收入銳減的趨勢短期內難以扭轉。從財政支出來看，一方面，人員待遇、社保醫保、公共服務均等化等保基本、兜底線的成本剛性增長，占可用財力的比重持續攀升；另一方面，產業升級、城鄉融合、“兩山”轉化、“縮差共富”等重大戰略任務對財政保障能力提出更高要求。

綜上研判，2026年，面對“三期疊加”的復雜嚴峻形勢，財政收支矛盾更加突出。我們必須以更強烈的緊迫感和責任感，提升財政政策效能和資金效益，有效應對挑戰，保障財政穩健可持續運行，為全縣高質量發展大局提供堅實支撐。

（二）2026年財政預算編制指導思想

以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹落實黨的二十大和二十屆二中、三中全會以及中央、省、市、縣各級經濟工作會議精神，堅持穩中求進工作總基調，緊緊圍繞省委“132”、市委“邁好三大步、實現三個新”總體部署和縣委、縣政府工作要求，立足“浙閩邊際生態富民窗口”發展定位和“東題西答、小縣大城”發展戰略，以深化零基預算改革為主線，進一步打破支出固化格局，加強財政資源和預算統籌，落實過緊日子要求，優化財政支出結構，提升資金使用績效，防范化解各類風險，切實增強財政統籌平衡和可持續發展能力，為全縣奮力“追趕跨越、再上臺階”，實現“十五五”良好開局提供有力保障。

（三）一般公共預算草案

2026年，縣本級一般公共預算收入預期8.54億元，增長8.5%。根據現行財政管理體制，加上預計轉移性收入37.08億元，其中：稅收返還收入和省級體制結算補助等收入14億元、提前下達的轉移支付收入10.97億元、一般債務轉貸收入7.9億元（其中：再融資債券5.3億元）、使用上年結轉資金4.21億元，收入合計45.62億元。

擬安排一般公共預算支出49.1億元，剔除新增一般債務安排的支出因素，增長5.2%。加上預計轉移性支出8.03億元，其中：地方政府一般債務還本支出5.94億元、上解上級支出2億元、區域間轉移性支出881萬元，支出合計57.13億元。

收支相抵，缺口11.51億元，計劃年終從政府性基金預算調入11.48億元，國有資本經營預算調入230萬元，最終實現收支平衡。

（四）政府性基金預算草案

2026年，縣本級政府性基金預算收入預期25.69億元，增長68.1%，加上預計轉移性收入13.1億元，其中：提前下達的轉移支付收入1.21億元、使用上年結轉資金2636萬元，專項債券轉貸收入11.63億元，收入合計38.79億元。擬安排政府性基金預算支出27.3億元，剔除新增專項債務安排的支出因素，增長35.55%，加上預計轉移性支出11.49億元，其中：上解上級支出100萬元、調出資金11.48億元用于彌補一般公共預算收支缺口，支出合計38.79億元。收支相抵，政府性基金預算收支平衡。

（五）國有資本經營預算草案

2026年，全縣國有資本經營收入預期230萬元，下降90%，主要是2025年收入中含股權轉讓一次性收入。加上預計轉移性收入4.36萬元，其中：提前下達的轉移性支付收入4.36萬元，收入合計234.36萬元。擬安排國有資本經營預算支出4.36萬元，與上年持平，加上預計轉移性支出230萬元，其中：調出資金230萬元，用于彌補一般公共預算收支缺口，支出合計234.36萬元。收支相抵，國有資本經營預算收支平衡。

（六）社會保險基金預算草案

2026年，全縣社會保險基金收入預期5.65億元，下降38.6%，主要是2025年城鄉居民基本養老保險補繳政策引起繳費收入大幅增長，2026年政策結束，預期收入下降。擬安排社會保險基金預算支出5.33億元，增長8.6%，主要是退休人數增加以及退休人員養老金發放標準上調引起支出增長。收支相抵，社會保險基金預算收支結余3210萬元。

（七）地方政府債務預算管理

目前，省財政廳已提前下達我縣2026年新增地方政府債務限額14.23億元（其中一般債務限額2.6億元、專項債務限額11.63億元），我縣地方債務限額暫為95.69億元。2026年，我縣新增地方政府債務限額待省財政廳正式下達后，再另行依法編制預算調整方案（草案）并提交縣人大常委會審查批準。

四、認真抓好2026年財政預算執行工作

（一）深挖收入潛力，壯大地方財政實力

一是多方聯動爭收入。深化財政收入全周期管理模式，強化財稅聯動機制，跟蹤分析重點行業、重點稅源和重大項目推進情況，推進綜合治稅，挖掘增收潛力。強化非稅收入動態管控，科學規劃土地出讓時序，全力促進財政增收。二是涵養稅源提收入。圍繞優化營商環境，落實各項助企紓困措施，積極落實惠企政策，服務市場主體，切實減輕企業負擔，激發市場主體活力，涵養稅源財源，持續優化財政收入結構。三是盤活資產拓財源。全力推進國有資產、資源、資本和資金“四資”盤活利用，積極探索國有資產清查盤活利用新路徑，為全縣經濟社會高質量發展提供有力支撐。四是把好政策聚財力。把握優化政府專項債券使用方向的政策，做好在建項目后續融資管理工作，更好發揮對投資的拉動作用。同時把加快項目建設作為增加財政收入的重要手段，促進在建項目盡快落地見效，以支促收，增加財政收入規模。

（二）聚力穩進提質，服務經濟社會發展

一是支持重大項目。統籌財力全力保障黨委、政府中心工作，堅持“量入為出、收支平衡”的要求，做好政府投資項目預算，突出保民生、保重點、保發展，充分考慮輕重緩急和當年可用財力，合理保障續建項目，有序推進新建項目建設。二是支持人才科技。深入實施人才科技強縣戰略，持續加大科技研發投入，設立人才發展專項資金，重點引進和培育一批高層次創新創業人才、產業領軍人才及團隊。鼓勵企業加大技術改造和創新力度，對獲得高新技術企業認定、承擔重大科技項目的企業給予政策扶持和資金獎勵，不斷提升縣域科技創新能力和產業核心競爭力。三是支持產業發展。落實積極支持產業發展的財政政策，推動鉛筆、食用菌、竹木三大主導產業轉型升級。鼓勵企業加大自動化設備投入，引導企業積極創新，加強企業品牌建設，提升核心競爭力，扶持優質稅源企業做大做強。

（三）優化支出結構，增進改善民生福祉

一是著力補齊民生短板。堅持以人民為中心的發展思想，完善基本公共服務制度體系，加強普惠性、基礎性、兜底性民生建設，聚焦人民群眾的需求，力求在社會保障、就業、醫療、教育等民生領域為社會提供兜底支持，確保全年民生支出占一般公共預算支出比重三分之二以上。二是深化財金協同助共富。加快構建家庭型財稅政策體系，有序推進財金助力擴中家庭項目實施，進一步強化財政政策與金融政策的協同聯動，增強財政工具與金融工具的協同配合，財政資源與金融資源同向發力，推動更多低收入家庭邁入中等收入行列。三是堅持農業農村優先發展。持續推進財政支持“大三農”政策體系變革重塑，加強涉農資金管理，提升支農資金效能。按規定落實土地出讓收入優先支持鄉村振興政策，高質量推進農業農村現代化。深化農村綜合改革各項試點工作，創新迭代財政獎補助推美麗鄉村建設，集中資源助力鄉村共同富裕，實現鄉村振興。

（四）深化財政改革，提高財政治理效能

一是深化零基預算改革。從預算編制起點著手統籌，實施部門單位“先籌劃、后資金配置”的策略，以政策清理、績效目標為重要手段，破解支出固化框架，探索建立預算分級保障機制，構建能增能減、有保有壓的預算機制。二是加強預算績效管理。進一步推進預算績效管理深度融合，對預算執行情況和績效目標實現程度進行“雙監控”。針對重大項目開展績效評估，增強項目設立和預算安排的科學性，強化績效運行和評價結果應用，對實施效果不明顯、評價中發現問題較突出的項目和單位，予以核減年度預算，實現預算管理方式從“重投入”向“重績效”轉變。三是做強國資國企。進一步深化國企改革，通過完善國資監管體制，優化資本布局結構，提升資本運營能力。探索水利資源、林業資源、農業資源等優質資源盤活使用路徑，做大做強國有企業資產規模。

（五）強化底線思維，防范化解財政風險。

一是嚴防政府債務風險。落實還本付息資金來源，足額保障債券還本付息。建立全口徑地方債務監測監管體系和防范化解隱性債務風險長效機制，牢牢守住不發生系統性風險底線。二是兜牢兜實“三?！?/strong>底線。全面落實“三?！敝С霰Ｕ县熑危瑘猿职选叭！敝С隽袨轭A算安排的第一順序，將“三?！敝С隼卫慰刂圃陬A算盤子內，嚴格把握“三保”支出預算編制口徑及政策標準，確?！叭！鳖A算足額安排。三是防范社?；痫L險。健全多渠道保障機制，做大社保風險準備金“蓄水池”。提高社?；饠底只O管水平，加強基金監測分析，及時防范化解基金運行風險。進一步厘清各相關部門在基金征繳、支出、責任分擔等方面的管理職責，加強對基金運行情況的分析研判，提升基金管理效能。

慶元縣2025年財政預算執行情況及2026年財政預算草案附表.pdf